ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА			
			 	КОДЫ	
		на    1 января 2022 года	Форма по ОКУД	0503160	
					
			Дата	01.01.2022	
Главный распорядитель, распорядитель, получатель бюджетных средств, главный администратор, администратор доходов бюджета, главный администратор, администратор источников финансирования дефицита бюджета		по ОКПО	
42424932	

				
	префектура Северо-Восточного административного округа города Москвы 	Глава по БК	941 	
Наименование бюджета (публично-правового образования) 	Бюджет города Москвы	по ОКТМО	45379000 	
					
Периодичность: 	годовая	 	 	
Единица измерения: руб.	по ОКЕИ	383	

		

Раздел 1 «Организационная структура субъекта бюджетной отчетности» 

Информация о месте нахождения и организационно-правовой форме субъекта отчетности
	
Префектура Северо-Восточного административного округа города Москвы, г.Москва, проспект Мира , д.18	

Сведения об изменениях наименования субъекта за отчетный период, если такие изменения производились
	
Изменения наименования субъекта за отчетный период не производились.	

Перечень основных нормативных правовых актов, регламентирующих деятельность субъекта отчетности
	
Основными регламентирующими нормативными актами, регламентирующими деятельность, являются: Конституция РФ, Устав города Москвы,  Постановление Правительства Москвы от 24.02.2010 № 157-ПП.
Бухгалтерский учет в префектуре ведется в соответствии с Федеральным Законом от 06.12.2011г. № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете»; Инструкцией от 01.12.2010 №157н (ред. от 14.09.2020) "Об утверждении Единого плана счетов бухгалтерского учета для органов государственной власти (государственных органов), органов местного самоуправления, органов управления государственными внебюджетными фондами, государственных академий наук, государственных (муниципальных) учреждений и Инструкции по его применению"; Приказом Минфина РФ от 28.12.2010 г. №190н «Об утверждении Указаний о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации»; Приказом Минфина РФ от 28.12.2010г. № 191н (ред. от 11.06.2021) "Об утверждении Инструкции о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации".
Учет основных средств и капитальных вложений в основные средства осуществляется по первоначальной стоимости на момент оприходования. Учет материальных запасов осуществляется по фактической стоимости на момент оприходования. Учет финансовых активов, авансовых платежей осуществляется по дате выписки из ФКУ. Учет обязательств осуществляется по договорной сумме в момент возникновения обязательств.	

Наименование учредителя субъекта отчетности (для подведомственных получателей бюджетных средств)
	
Префектура Северо-Восточного административного округа города Москвы, г.Москва, проспект Мира , д.18

Наименование органа, осуществляющего внешний государственный (муниципальный) финансовый контроль
	
Главное контрольное управление города Москвы.	

Сведения об основных направлениях деятельности
	
Префектура в рамках возложенных на нее полномочий координирует деятельность и осуществляет контроль за деятельностью находящихся в ее ведении управ районов города Москвы, подведомственных префектуре казенных, бюджетных, автономных учреждений, выполняет функции главного распорядителя и получателя бюджетных средств города Москвы. Префектура выполняет функции главного администратора доходов бюджета города Москвы по поступлениям в бюджет города Москвы в части средств, определяемых нормативными правовыми актами Правительства Москвы, является государственным заказчиком в пределах своих полномочий при размещении государственных заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных нужд в порядке, установленном законодательством Российской Федерации и нормативными правовыми актами города Москвы, взаимодействует с органами исполнительной власти города Москвы, уполномоченными на осуществление контроля (надзора) по вопросам проведения плановых и внеплановых проверок, представляет им свои предложения по проведению проверок на территории административного округа города Москвы, участвует в разработке и реализации государственных программ города Москвы.

 	

Иная информация о деятельности субъекта отчетности, существенная для понимания пользователями отчетности финансового положения, финансовых результатах деятельности и движении денежных средств
	
Иная информация о деятельности субъекта отчетности, существенная для понимания пользователями отчетности финансового положения, финансовых результатах деятельности и движении денежных средств, отсутствует.	

Информация о наличии филиалов (обособленных подразделений) учреждения по состоянию на отчетную дату с указанием причин, произошедших в течение отчетного периода изменений количества филиалов (обособленных подразделений)
	
Наличие филиалов (обособленных подразделений) у учреждения по состоянию на отчетную дату отсутствуют.	

Информация об изменении состава бюджетных полномочий получателей, распорядителей бюджетных средств, находящихся в ведении главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств, а также администраторов находящихся в ведении главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета, главных администраторов доходов бюджета
	
Осуществление ликвидации подведомственных ГКУ ИС. Распоряжения префектуры от 17.11.2021 № 01-18-575, от 02.12.2021 № 01-18-598, от 30.11.2021 № 01-18-594.	

Информация о передаче полномочий по ведению бухгалтерского учета иному учреждению (централизованной бухгалтерии) на основании договора (соглашения) с указанием их реквизитов
	
Передача полномочий по ведению бухгалтерского учета префектуры иному учреждению (централизованной бухгалтерии) на основании договора (соглашения)  не производилась.	

Информация об исполнителе (ФИО, должность) централизованной бухгалтерии, составившем бухгалтерскую отчетность
	
Централизованная бухгалтерия по ведению бухгалтерского учета префектуры отсутствует.	

Иная информация, оказавшая существенное влияние и характеризующая организационную структуру субъекта бюджетной отчетности за отчетный период, не нашедшая отражения в таблицах и приложениях, включаемых в раздел
	
Информация, оказавшая существенное влияние и характеризующая организационную структуру субъекта бюджетной отчетности за отчетный период, не нашедшая отражения в таблицах и приложениях, отсутствует.	

Прочая информация 
	
Прочая информация отсутствует.	

Раздел 2 «Результаты деятельности субъекта бюджетной отчетности» 

Информация о результатах деятельности получателей бюджетных средств (казенных учреждений)  при исполнении ими государственного (муниципального) задания
	
Получатели бюджетных средств (казенные учреждения), исполняющих государственные (муниципальные) задания, отсутствуют.	

Наименование и место публикации отчета, в котором содержится  информация о результатах исполнения субъектами отчетности (казенные учреждения) государственного (муниципального) задания
	
Префектура не является получателем бюджетных средств (казенным учреждением), исполняющим государственное (муниципальне) задание.	

Информация, оказавшая существенное влияние и характеризующая результаты деятельности субъекта бюджетной отчетности за отчетный период, не нашедшая отражения в таблицах и приложениях, включаемых в раздел
	
Информация, оказавшая существенное влияние и характеризующая результаты деятельности субъекта бюджетной отчетности за отчетный период, не нашедшая отражения в таблицах и приложениях, отсутствует.	

Сведения о техническом состоянии, эффективности использования, обеспеченности  субъекта бюджетной отчетности (его структурных подразделений, подведомственных учреждению обособленных подразделений), основными фондами (соответствия величины, состава и технического уровня фондов, реальной потребности в них), основных мероприятиях по улучшению состояния и сохранности основных средств; характеристика комплектности
	
Основные средства находятся в удовлетворительном техническом состоянии. Основные средства, непригодные к эксплуатации в виду неисправности, и при невозможности и (или) нецелесообразности их ремонта, списаны и утилизированы. Обновление в 2021 году основных фондов составило 6,0 %.  Списание основных фондов непригодных к эксплуатации составило 1,3% от общего объема. 
Основные фонды эксплуатируются в течение срока их полезного использования. Списание осуществляется в связи с моральным и физическом износом.
Префектура Северо-Восточного административного округа города Москвы обеспечен основными фондами в полном объеме. Состав основных фондов включает: нежилые помещения, машины и обрудование,  производственнный и хозяйственный инвентарь.
Основные средства укомплектованы в полном объеме.

	

Иная информация о результатах деятельности субъекта бюджетной отчетности
	
Прочая информация отсутствует.	

Раздел 3 «Анализ отчета об исполнении бюджета субъектом бюджетной отчетности» 

Информация о принятых субъектом отчетности обязательствах (денежных обязательствах), исполнение которых предусмотрено в соответствующих финансовых годах, следующих за отчетным годом (на основании ф. 0503128)
	
Принято бюджетных обязательств, исполнение которых предусмотрено в соответствующих финансовых годах, следующих за отчетным годом, на сумму 81 409 550,34 руб.
Денежные обязательства, исполнение которых предусмотрено в соответствующих финансовых годах, следующих за отчетным годом не принимались.	

Информация о принятии бюджетных обязательств (денежных обязательств) сверх утвержденного субъекту бюджетной отчетности на финансовый год объема бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств (на основании ф. 0503128, а так же в составе годовой отчетности на основании ф. 0503175)
	
Бюджетные обязательства (денежные обязательства) сверх утвержденного на финансовый год объема бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств не принимались.

Информация, раскрывающая данные о неисполненных принятых бюджетных обязательствах и денежных обязательствах в ходе реализации национальных проектов (программ), комплексного плана модернизации и расширения магистральной инфраструктуры (региональных проектов в составе национальных проектов) (на основании ф. 0503128-НП)
	
Информация, раскрывающая данные о неисполненных принятых бюджетных обязательствах и денежных обязательствах в ходе реализации национальных проектов (программ), комплексного плана модернизации и расширения магистральной инфраструктуры (региональных проектов в составе национальных проектов) отсутствует.	

Информация (пояснения) о некассовых операциях, отраженных в Отчете (ф. 0503127)  (характеристика операций) 
	
В связи с тем, что некассовые операции не осуществлялись, данные показатели в форме 0503127 отсутствуют.	

Информация о сумме курсовой разницы, отраженной в ф. 0503127 в разрезе следующих показателей:- положительная курсовая разница;- отрицательная курсовая разница;- начисленная по доходам или расходам;-  наименование контрагентов и мероприятий, по которым осуществляются расчеты в иностранной валюте
	
Расчеты осуществляются в рублях, курсовые разницы отсутствуют.	

Иная информация, оказавшая существенное влияние и характеризующая результаты исполнения  бюджета субъектом бюджетной отчетности, не отраженная в таблицах и приложениях	
	
Прочая информация отсутствует.	

Раздел 4 «Анализ показателей бухгалтерской отчетности субъекта бюджетной отчетности»

Информация о запасах субъекта бюджетной отчетности:- об общей балансовой стоимости в разрезе групп запасов, с разделением на учитываемые по первоначальной стоимости, по нормативно-плановой стоимости для целей распоряжения (реализации), и по справедливой стоимости;-  о сумме запасов, признанных в качестве расходов в отчетном периоде;- о балансовой стоимости запасов, заложенных в качестве обеспечения исполнения обязательств
	
Информация о запасах субъекта бюджетной отчетности:
Стоимость материльных запасов на начало года 13 594 084,99 руб., на конец года: 30 580 209,32 руб. 
Учитываются по первоначальной стоимости.
Поступление составило 44 813 458,85 руб., выбытие составило 27 827 334, 52 руб. 
Запасы, заложенные в качестве обеспечения исполнения обязательств отсутствуют.	

Информация о суммах начисления и уменьшения резерва под снижение стоимости материальных запасов  
	
Начисление и уменьшение резерва под снижение стоимости материальных запасов не осуществлялось.  	

Информация об объектах нефинансовых активах, ранее неучтенных в бухгалтерском учете и оприходованных в результате инвентаризации (восстановленных в учете) (на основании ф. 0503168)
	
Нефинансовые активы, неучтенные в бухгалтерском учете и оприходованные в результате инвентаризации, отсутствуют.	

Информация об объектах нефинансовых активов, выбывших в результате недостач, хищений, с выделением активов в части особо ценного движимого имущества, дорогостоящих материальных запасов и меры, принимаемые для обеспечения сохранности имущества (на основании ф. 0503168)
	
Выбытие объектов нефинансовых активов в результате недостач, хищений в отчетном периоде  отсутствует. С материально-ответственными лицами заключены договоры о материальной ответственности. При смене матеприльно-ответственных лиц и перед составлением годовой отчетности проводится инвентаризация.

Информация по каждой группе основных средств, раскрывающая сумму стоимости поступивших объектов основных средств с отдельным раскрытием сумм поступлений в результате: - приобретения (создания) объектов основных средств, получения объектов от собственника (учредителя), иной организации государственного сектора; - увеличений балансовой стоимости объектов основных средств; - реклассификаций
	
Информация представлена в дополнительной форме 0503168_Расшифровка	

Информация по каждой группе основных средств, раскрывающая сумму стоимости выбывших объектов основных средств с отдельным раскрытием сумм выбытий в результате:- передачи объектов имущества, учитываемых в составе основных средств, собственнику (учредителю), иной организации государственного сектора,; - реклассификаций
	
Информация представлена в дополнительной форме 0503168_Расшифровка	

Информация по каждой группе основных средств, раскрывающая: - суммы увеличения или уменьшения остаточной стоимости объектов основных средств в результате признания в отношении их убытков от обесценения активов (снижения убытков от обесценения активов), суммы накопленного убытка от обесценения объектов основных средств на отчетную дату;- суммы начисленной амортизации по объектам основных средств, суммы накопленной амортизации на отчетную дату
	
Информация отражена в Сведениях о движении нефинансовых активов (ф. 0503168)	

Информация по каждой группе основных средств, раскрывающая чистые курсовые разницы, возникающие при пересчете бухгалтерской (финансовой) отчетности из функциональной валюты в отличную от нее валюту представления или пересчете бухгалтерской (финансовой) отчетности в иностранной валюте по зарубежной деятельности в функциональную валюту
	
Информация представлена в дополнительной форме 0503168_Расшифровка	

Информация по каждой группе основных средств, раскрывающая первоначальную стоимость, балансовую стоимость и переоцененную стоимость объектов основных средств, отчуждаемых не в пользу организаций бюджетной сферы
	
Информация представлена в дополнительной форме 0503168_Расшифровка	

Информация по каждой группе основных средств, раскрывающая: прочие изменения стоимости объектов основных средств
	
Информация представлена в дополнительной форме 0503168_Расшифровка	

Информация, раскрываемая по каждой группе основных средств: - о наличии и размере ограничений прав собственности или иных предоставленных прав;- о стоимости объектов недвижимого и особо ценного движимого имущества, которые субъект учета не вправе использовать в качестве обеспечения исполнения своих обязательств;- о перечне основных средств, переданных в качестве обеспечения исполнения обязательств субъекта учета, с отражением остаточной стоимости на начало и конец отчетного периода
	
Информация представлена в дополнительной форме 0503168_Расшифровка	

Информация, раскрываемая по каждой группе основных средств:  - о суммах затрат, включенных в стоимость объектов основных средств в ходе его строительства, на начало и конец отчетного периода; - о суммах договорных обязательств по приобретению (строительству) основных средств на конец отчетного периода;- о суммах компенсаций, причитающихся к получению от третьих сторон в связи с обесценением, утратой или передачей основных средств, включенных в доходы текущего периода
	
Информация представлена в дополнительной форме 0503168_Расшифровка	

Информация в отношении группы основных средств «Инвестиционная недвижимость»: - описание объектов инвестиционной недвижимости  и критерии признания объектов основных средств, применяемые при отнесении активов к группе основных средств «Инвестиционная недвижимость»;- наличие ограничений в отношении возможности продажи объектов инвестиционной недвижимости или поступлений экономических выгод (доходов) от выбытия, а также суммы указанных ограничений
	
Инвестиционная недвижимость отсутствует.	

Информация в отношении группы основных средств «Инвестиционная недвижимость»  о суммах, признанных в качестве дохода от платы за пользование имуществом (арендной платы) и (или) увеличения стоимости недвижимого имущества
	
Инвестиционная недвижимость отсутствует.	

Информация в отношении группы основных средств «Инвестиционная недвижимость» о суммах, признанных в качестве расходов (в том числе расходов на капитальный ремонт и (или) на содержание имущества):- по объектам инвестиционной недвижимости, по которым доходы от платы за пользование таким имуществом (арендной платы) и (или) от увеличения стоимости такого имущества отражены в финансовом результате отчетного периода;- по объектам инвестиционной недвижимости, связанным с владением и (или) пользованием инвестиционной недвижимостью, по которой в отчетном периоде не получены доходы от платы за пользование таким имуществом (арендной платы) и (или) от увеличения стоимости такого имущества
	
Инвестиционная недвижимость отсутствует.	

Информация в отношении объектов недвижимости, полученных по договорам аренды (имущественного найма) либо договорам безвозмездного пользования: - об объектах инвестиционной недвижимости, полученных по договорам аренды (имущественного найма) либо по договорам безвозмездного пользования;   - об объектах инвестиционной недвижимости,  переданных по договорам аренды (субаренды) (имущественного найма (поднайма) либо по договорам безвозмездного пользования
	
Объекты недвижимости, полученные по договорам аренды (имущественного найма) либо договорам безвозмездного пользования, признанные в бухгалтерском учете в составе основных средств: объекты инвестиционной недвижимости, полученные по договорам аренды (имущественного найма) либо по договорам безвозмездного пользования отсутствуют.	

Информация о балансовой стоимости и остаточной стоимости объектов основных средств:- временно неэксплуатируемых (неиспользуемых);- находящихся в эксплуатации и имеющих нулевую остаточную стоимость;- изъятых из эксплуатации или удерживаемых до их выбытия
	
Объекты основных средств: временно неэксплуатируемых (неиспользуемых), находящихся в эксплуатации и имеющих нулевую остаточную стоимость, изъятых из эксплуатации или удерживаемых до их выбытия, отсутствуют.	

Информация, раскрываемая по каждой группе активов: - о сумме убытков от обесценения актива, признанной в течение периода в составе расходов, и  статьях отчетности, в которые включены эти убытки от обесценения актива;- о сумме восстановленного убытка от обесцения, признанной в течение периода в составе доходов, и статьи отчетности, по которым эти убытки от обесценения были восстановлены
	
Обесценение актива не осуществлялось.	

Информация, по суммам убытка от обесценения актива (с отдельным отражением обсценения единицы генерирующей денежные потоки (ГПД)), признанного или восстановленного в течение периода:- события и обстоятельства, которые привели к признанию или восстановлению убытка от обесценения актива;- сумму признанного или восстановленного убытка от обесценения актива;- группа, к которой относится актив, если предоставление такой информации предусмотрено нормативными правовыми актами, регулирующими ведение бухгалтерского учета и составление бухгалтерской (финансовой) отчетности;- методы, использованные для определения справедливой стоимости при проведении теста на обесценение
	
Обесценение актива не осуществлялось.	

Информация по совокупным убыткам от обесценения актива и совокупному восстановлению убытка от обесценения актива, признанным в течение отчетного периода в отношении: - основных групп активов, на которые влияют убытки от обесценения актива, и основных групп активов, на которые влияют восстановления убытков от обесценения актива;- основных событий и обстоятельств, которые привели к признанию этих убытков от обесценения актива и их восстановлению
	
Обесценение актива не осуществлялось.	

Информация о причинах увеличения дебиторской и кредиторской задолженности, в том числе просроченной, по состоянию на отчетную дату в сравнении с данными за аналогичный отчетный период прошлого финансового года
	
Информация представлена в приложении к Пояснительной записке «Анализ дебиторской (кредиторской) задолженности к ф. 0503169»	

Анализ остатков  дебиторской (кредиторской) задолженности, в том числе просроченной  на конец отчетного периода (на основании ф. 0503169). 
	
Информация представлена в приложении к Пояснительной записке «Анализ дебиторской (кредиторской) задолженности к ф. 0503169»	

Информация по показателям, отраженным со знаком «минус» в ф. 0503169 по увеличению и (или) уменьшению дебиторской (кредиторской) задолженности
	
По состоянию на 01.01.2022 в отчете ф. 0503169 префектуры показатели со знаком "минус" отсутствуют.	

Информация о выявленных недостачах денежных средств и денежных документов, а так же принимаемые меры для обеспечения их сохранности
	
Недостачи денежных средств и денежных документов отсутствуют.
Расчеты осуществляются в безналичной форме. Хранение денежных документов осуществляется материльно-ответственным лицом. Выдача сотрудникам почтовых марок и маркированных почтовых конвертов осуществляется под подпись.	

Информация о просроченной дебиторской (кредиторской) задолженности, отраженной в  ф. 0503169 с кодом причин: 05 - иные причины возникновения просроченной кредиторской задолженности; 89 - иные причины возникновения просроченной дебиторской задолженности
	
Просроченная дебиторская (кредиторская) задолженность отсутствует.	

Анализ увеличения (уменьшения) показателей финансовых вложений на конец отчетного периода (ф. 0503171) в сравнении с показателями на начало года  с указанием причин образования остатков по счету 121500000 «Вложения в финансовые активы»
	
Сумма финансовых вложений по счету 204.33 на 01.01.2021 составляла 9 461 673 351,65 руб. За период с 01.01.2021 по 31.12.2021 произошло увеличение суммы финансовых вложений. Сумма на 01.01.2022 составила 12 232 832 912,45 руб. Показатели по счету 1.215.00000 отсутствует.

Информация о суммах изменений вступительного баланса в отчетном периоде в связи с внедрением федеральных стандартов бухгалтерского учета государственных финансов, отраженных  в ф. 0503173 по коду причины «02»
	
Изменения вступительного баланса в отчетном периоде в связи с внедрением федеральных стандартов бухгалтерского учета государственных финансов отсутствуют.	

Информация об ошибках предшествующих годов, отраженных после утверждения бухгалтерской отчетности в ф. 0503173 по кодам причин «03» и «07»:- описание ошибки;- сумма корректировки по каждой статье бухгалтерской отчетности за каждый из предшествующих годов, для которых в бухгалтерской отчетности раскрываются сравнительные показатели;- общая сумма корректировки на начало самого раннего из предшествующих годов, для которого в бухгалтерской  отчетности раскрываются сравнительные показатели;- описание причин, по которым корректировка сравнительных показателей бухгалтерской отчетности за один или несколько предшествующих годов не представляется возможным, а также способа отражения исправления ошибки с указанием периода, в котором отражены исправления
	
В форме 0503173 по коду 03 отражено исправление ошибок прошлых лет в общей сумме "минус" 14 980 989,90 руб.:
в том числе:
- в сумме "минус" 4 030 039,28 руб. корректировка в части амортизации основых средств (списание задолженности безнадежной к взысканию);
- в сумме "минус" 16 651 540,17 руб. корректировка в части отражения материальных запасов (списание задолженности безнадежной к взысканию);
- в сумме 1 670 550,27 руб. отражение суммы к возврату в бюджет неисполненого госзадания подведомственных ГБУ
В сумме "минус" 3 301 691,03 руб. по забалансовому учету отражено списание задолженности в части основных средств, признанной безнадежной к взысканию

	

Информация о суммах корректировок, связанных с ретроспективным применением измененной учетной политики с указанием обоснования и содержания ее изменения, порядок отражения последствий изменений в отчетности, включая указание на обстоятельства, в связи с которыми применяется выбранный способ ведения бухгалтерского учета, и дату, с которой он применяется по показателям, отраженным по коду причины «04» в ф. 0503173;                                                                                                             2. Информация о суммах корректировок при ретроспективном применении измененной учетной политики, раскрывающая:- суммы корректировок по каждой статье бухгалтерской отчетности за каждый из предшествующих годов, для которых в бухгалтерской отчетности раскрываются сравнительные показатели;- суммы корректировок, относящихся к годам, предшествующим тем, для которых в отчетности субъекта учета раскрываются сравнительные показатели
	
Корректировки, связанные с ретроспективным применением измененной учетной политики не осуществлялись. Показатели по коду причины «04» в ф. 0503173 отсутствуют.	

Информация по показателям, отраженным по коду причины 06 «Иные причины» в ф. 0503173
	
Показатели по коду причины 06 «Иные причины» в ф. 0503173 отсутствуют.	

Анализ  показателей по доходам бюджета от перечисления части прибыли (дивидендов) государственных (муниципальных) унитарных предприятий, иных организаций с государственным участием в капитале (на основании ф. 0503174) (причины наличия или отсутствия задолженности на конец отчетного периода, причины отклонений количества предприятий и организаций, отраженных в ф. 0503174 от ф. 0503171), в том числе анализ отклонений количества предприятий и организаций, отраженных в ф. 0503171 и ф. 0503174 с расшифровкой по ГУП и АО
	
Доходы бюджета от перечисления части прибыли (дивидендов) государственных (муниципальных) унитарных предприятий, иных организаций с государственным участием в капитале отсутствуют. Ф. 0503174 содержит нулевые значения.	

Информация, раскрывающая причины неисполнения бюджетных и денежных обязательств  по показателям ф. 0503175 с кодами причин неисполнения «75» и «99» (иные причины) 
	
В ф.0503175  код причины неисполнения  «99» - оплата по факту оказания работ, услуг; заявительный характер предоставления субсидий	

Информация, о причинах (целях) открытия счетов в кредитных организациях, о причинах образования остатка денежных средств на счетах, а также обоснование необходимости наличия банковских счетов в случае отсутствия по ним операций в течении 2-х и более лет (на основании ф. 0503178-бюджетная деятельность)
	
Счета в кредитных организациях отсутствуют.	

Информация, о причинах (целях) открытия счетов в кредитных организациях, о причинах образования остатка денежных средств на счетах в кредитной организации (на основании ф. 0503178-средства во временном распоряжении)
	
В ф. 0503178 на начало года сумма средств во временном распоряжении составила 4 375 427,61 руб., на конец года 4 128 718,00 руб.	

Анализ увеличения (уменьшения) показателей вложений в объекты  недвижимого имущества, в объекты незавершенного строительства с показателями на начало года, информация о результатах проведения инвентаризации капитальных вложений, другая существенная информация (на основании ф. 0503190) 
	
Объекты незавершенного строительства отсутствуют.	

Характеристика вложений в объекты  недвижимого имущества, в объекты незавершенного строительства, отраженных в ф. 0503190 по кодам статуса объекта - 05 «иной статус объекта» и 28 «иное основание выбытия», а так же  по коду целевой функции объекта - 12 «иная целевая функция»
	
Объекты незавершенного строительства отсутствуют.	

Информация о наличии в Сведениях о вложениях в объекты недвижимого имущества, объектах незавершенного строительства (ф. 0503190) объекта капитального вложения, указанного в Сведениях о вложениях в объекты недвижимого имущества, об объектах незавершенного строительства бюджетного (автономного) учреждения (ф. 0503790) в случае, когда бюджетное (автономное) учреждение, в соответствии с переданными ему полномочиями, реализует бюджетные инвестиции в объект строительства за счет средств бюджета при условии софинансирования таких инвестиций (капитальных вложений) 
	
Объекты незавершенного строительства отсутствуют.	

Информация о суммах денежных потоков между субъектом отчетности и организацией, доля участия субъекта отчетности в капитале которой составляет более 20%  голосующих акций (долей, паев, вкладов),  по направлениям поступлений и выбытий денежных средств (ф. 0503123)
	
Организациии доля участия субъекта отчетности в капитале которых составляет более 20%  голосующих акций (долей, паев, вкладов) отсутствуют.	

Информация о составе денежных средств и эквивалентов денежных средств
	
Расчеты осуществляются в безналичной форме, в рублях.	

Информация о выявленных отклонениях при сверке:- сумм денежных средств и эквивалентов денежных средств, отраженных в Отчете о движении денежных средств (ф. 0503123), со статьей «Денежные средства и эквиваленты денежных средств» Баланса (ф. 0503130) и иных отчетов, содержащих информацию об остатках и изменениях денежных средств и эквивалентов;- сумм денежных потоков от текущих операций, представленных в Отчете о движении денежных средств (ф. 0503123), и чистого операционного результата, отраженного в Отчете о финансовых результатах деятельности  (ф. 0503121)
	
Отклонение в сумме 5 138 546,67 руб. - в части возврата дебиторской задолженности прошлых лет, из них:
- 213 КЭСО - 4 452 100,33 руб. (ФСС возмещение расходов на выплату пособий по ВНИМ);
- 221 КЭСО- 88 895,44 руб. (возврат по актам сверки по договорам на услуги связи);
- 223 КЭСО - 421 804,23 руб. (возврат по коммунальным услугам);
- 226 КЭСО - 175 746,67 руб. (возврат за услуги по подписке).	

Сверка итоговых показателей Отчета о движении денежных средств с показателями Отчета об исполнении бюджета
	
Сверка показателей осуществлена на основании установленных междокументных контрольных соотношений. Пояснение отклонений отражено в Разделе 5.2. настоящей Пояснительной записки.	

Информация в отношении каждого приобретения или продажи организации, доля участия субъекта отчетности в капитале (имуществе) которой составляет более 50%  голосующих акций (долей, паев, вкладов): - общая сумма дохода или расхода от операции приобретения или продажи организации;- сумма денежных потоков, полученных или уплаченных от операции приобретения или продажи организации
	
Организации, доля участия субъекта отчетности в капитале (имуществе) которых составляет более 50%  голосующих акций (долей, паев, вкладов) отсутствуют.

Информация по  остаткам отраженным по счету бюджетного учета 120134000 «Касса» 
	
Показатели по счету бюджетного учета 120134000 «Касса» отсутствует.	

Информация по остаткам отраженным по счету бюджетного учета 120135000 «Денежные документы» (на основании  ф. 0503130)
	
Показатели по счету бюджетного учета 120135000 ««Денежные документы» на конец отчетчетного периода  отсутствуют.

	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 01 «Имущество, полученное в пользование» 
	
Расшифровка показателей по забалансовому счету 01 «Имущество, полученное в пользование»:
на 01.01.2021: 5,00 руб., на 01.01.2022: 52 421,37 руб. (планшетный компьютер).	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 02 «Материальные ценности на хранении»
	
Расшифровка показателей по забалансовому счету 02 «Материальные ценности на хранении» 
на 01.01.2021: 2 055 187,28 руб., на 01.01.2022: 2 055 187,28 руб. (видеокамеры, аудиопроцессор, конференц-терминал, часы, фоторамки)	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 03 «Бланки строгой отчетности»
	
Расшифровка показателей по забалансовому счету 03 «Бланки строгой отчетности»:
на начало 84,00 руб., на конец 84,00 руб. (бланки трудовых книжек и вкладышей к ним).

Расшифровка показателей по забалансовому счету 04 «Сомнительная задолженность»
	
Расшифровка показателей по забалансовому счету 04 «Сомнительная задолженность»
на начало года 29 059 178,21 руб., на конец года 31 725 135, 70 руб. (списание задолженности, безнадежной к взысканию на основании решения комиссии)	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 05 «Материальные ценности, оплаченные по централизованному снабжению»
	
Числовые показатели отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 06 «Задолженность учащихся и студентов за невозвращенные материальные ценности»
	
Числовые показатели отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 07 «Награды, призы, кубки и ценные подарки, сувениры»
	
Расшифровка показателей по забалансовому счету 07 «Награды, призы, кубки и ценные подарки, сувениры»:
на начало года 0,00 руб., на конец года в сумме 13 011 158,00 руб. (концертные билеты, ценные подарки, выданные ответственному лицу для дальнейшего вручения жителям при проведении праздничных мероприятий).	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 08  «Путевки неоплаченные»
	
Числовые показатели отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 09 «Запасные части к транспортным средствам, выданные взамен изношенных»
	
Числовые показатели отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 10 «Обеспечение исполнения обязательств»
	
Расшифровка показателей по забалансовому счету 10 «Обеспечение исполнения обязательств»:
на начало года 0,00 руб., на конец года 7 764 926,57 руб. (банковская гарантия).	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 11 «Государственные и муниципальные гарантии»
	
Числовые показатели отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 12 «Спецоборудование для выполнения научно-исследовательских работ по договорам с заказчиками»
	
Числовые показатели отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 13 «Экспериментальные устройства»
	
Числовые показатели отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 14 «Расчетные документы, ожидающие исполнения»
	
Числовые показатели отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 15 «Расчетные документы, не оплаченные в срок из-за отсутствия средств на счете государственного (муниципального) учреждения»
	
Числовые показатели отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 16 «Переплаты пенсий и пособий вследствие неправильного применения законодательства о пенсиях и пособиях, счетных ошибок»
	
Числовые показатели отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 17 «Поступления денежных средств»
	
Расшифровка показателей по забалансовому счету 17 «Поступления денежных средств»
На конец 2 024 718, 97 руб. в части источников финансирования дефицита бюджета	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 18 «Выбытия денежных средств»
	
Расшифровка показателей по забалансовому счету 18 «Выбытия денежных средств»
на конец 2 271 428,58 руб. в части источников финансирования дефицита бюжета	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 19 «Невыясненные поступления прошлых лет»
	
Расшифровка показателей по забалансовому счету 19 «Невыясненные поступления прошлых лет»
на начало 6 200 руб, на конец 0,00 руб.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 20 «Задолженность, невостребованная кредиторами»
	
Числовые показатели отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 21 «Основные средства в эксплуатации»
	
Стоимость основных средств в эксплуатации по состоянию на 01.01.2021 составляет 7 806 890,58 руб., 
на 01.01.2022 - 8 576 460,85 руб.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 22 «Материальные ценности, полученные по централизованному снабжению»
	
Числовые показатели отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 23 «Периодические издания для пользования»
	
Числовые показатели отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 24 «Нефинансовые активы, переданныев доверительное управление»
	
Числовые показатели отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 25 «Имущество, переданное в возмездное пользование (аренду)»
	
Числовые показатели отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 26 «Имущество, переданное в безвозмездное пользование» 
	
Числовые показатели отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 27 «Материальные ценности, выданные в личное пользование работникам (сотрудникам)»
	
Числовые показатели отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 29 «Представленные субсидии на приобретение жилья»
	
Числовые показатели отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 30 «Расчеты по исполнению денежных обязательств через третьих лиц»
	
Числовые показатели отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 31 «Акции по номинальной стоимости»
	
Числовые показатели отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 38 «Сметная стоимость создания (реконструкции) объекта концессии»
	
Числовые показатели отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 39 «Доходы от инвестиций на создание и (или) реконструкцию объекта концессии»
	
Числовые показатели отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 40 «Финансовые активы в управляющих компаниях»
	
Числовые показатели отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 42 «Бюджетные инвестиции, реализуемые организациями»
	
Числовые показатели отсутствуют.	

Расшифровка показателей по забалансовому счету 45 «Доходы и расходы по долгосрочным договорам строительного подряда»
	
Числовые показатели отсутствуют.	

Информация по счету бюджетного учета 140110171
	
Информация представлена в приложении к Пояснительной записке «Расшифровка показателей по счету 1 401 10 171  «Доходы от переоценки активов и обязательств», отраженных в Отчете о финансовых результатах деятельности (ф. 0503121)»	

Информация по счету бюджетного учета 140110173
	
Информация представлена в приложении к Пояснительной записке «Расшифровка показателей по счету 1 401 10 173  «Чрезвычайные доходы от операций с активами», отраженных в Отчете о финансовых результатах деятельности (ф. 0503121)»	

Информация по счету бюджетного учета 140110176
	
Информация представлена в приложении к Пояснительной записке  «Расшифровка показателей по счету 1 401 10 176  «Доходы от оценки активов и обязательств», отраженных в Отчете о финансовых результатах деятельности (ф. 0503121) (справочно)»	

Информация по счету бюджетного учета  140110180
	
Информация представлена в приложении к Пояснительной записке  «Расшифровка показателей по счету 1 401 10 176  «Доходы от оценки активов и обязательств», отраженных в Отчете о финансовых результатах деятельности (ф. 0503121) (справочно)»	

Информация по счету бюджетного учета  140110190
	
Информация представлена в приложении к Пояснительной записке «Расшифровка показателей по счету 1 401 10 190 «Безвозмездные неденежные поступления в сектор государственного управления», отраженных в Отчете о финансовых результатах деятельности (ф. 0503121)»	

Информация по счету бюджетного учета 140120273
	
Информация представлена в приложении к Пояснительной записке «Расшифровка показателей по счету 1 401 20 273 «Чрезвычайные расходы по  операциям с активами», отраженных в Отчете о финансовых результатах деятельности (ф. 0503121)»	

Информация по счету бюджетного учета  140150ХХХ в разрезе КОСГУ 
	
Информация представлена в приложении к Пояснительной записке «Расшифровка показателей по счету 1 401 50 000 «Расходы будущих периодов», отраженных в Отчете о финансовых результатах деятельности (ф. 0503121)»	

Информация о пересмотре  классификации сравнительной информации, раскрываемой в бухгалтерской (финансовой) отчетности за предыдущие отчетные периоды (о реклассификации показателей бухгалтерской отчетности), подлежащих публичному раскрытию:-  характер реклассификации; - стоимостные показатели, подлежащие реклассификации;- причины реклассификации;2. Информация о неосуществлении реклассификации показателей отчетности за предыдущий отчетный период:  - с указанием причины, по которой не производится реклассификация показателей отчетности; - характер корректировок показателей бухгалтерской отчетности, которые были бы произведены в случае реклассификации
	
Пересмотр классификации сравнительной информации, раскрываемой в бухгалтерской (финансовой) отчетности за предыдущие отчетные периоды (реклассификация показателей бухгалтерской отчетности), подлежащих публичному раскрытию не осуществлялись.

Информация  по каждой подгруппе объектов нематериальных активов с выделением лицензионных соглашений:- о стоимости поступивших и выбывших объектов с подразделением на созданные силами субъекта учета, приобретенные отдельно и полученные (переданные) от собственника (учредителя), иной организации бюджетной сферы;- о стоимости объектов, отчуждаемых не в пользу организаций бюджетной сферы с указанием первоначальной, балансовой и переоцененной стоимости         
	
Поступление и выбытие нематерильных активов не осуществлялось.	

Информация  по каждой подгруппе нематериальных активов с выделением лицензионных соглашений:- о сумме увеличения или уменьшения стоимости активов в результате признания в отношении них убытков от обесценения активов на отчетную дату, сумма накопленного убытка от обесценения объектов нематериальных активов на отчетную дату;- о прочих изменениях стоимости активов в течение периода;- дополнительные данные в соответствии с учетной политикой учреждения
	
Нематериальные активы отсутствуют.	

Информация по объектам нематериальных активов, раскрывающая                                                                                                                                                                 суммы начисленной амортизации в течении отчетного периода и, суммы накопленной амортизации на отчетную дату
	
Информация отражена в отчете Сведениях о движении нефинансовых активов (ф. 0503168)	

Дополнительная информация по нематериальным активам:-  балансовая стоимость объектов нематериальных активов, находящихся в эксплуатации и имеющих нулевую остаточную стоимость;- сумма затрат на научные исследования и опытно-конструкторские и технологические разработки, признанные в качестве расхода в течение периода
	
Нематериальные активы отсутствуют.	

Информация о сверке на отчетную дату общей суммы арендных платежей (в том числе по договорам о субаренде (поднайма) с общей суммой их дисконтированных стоимостей, по группам объектов учета финансовой аренды, сформированным исходя из их сроков полезного использования (до 1 года, от 1 до 3 лет, свыше 3 лет)
	
Арендные платежи отсутствуют.	

Информация об общей сумме процентных расходов, признанных за отчетный период, об общей сумме доходов по условным арендным платежам, признанных в отчетном периоде в качестве доходов текущего финансового периода
	
Арендные платежи отсутствуют.	

Информация о доходах в разрезе групп, подгрупп в зависимости от экономического содержания с обособлением сумм предоставленных льгот (скидок)
	
В отчетном периоде доходы составили 2 948 262 672,71 руб., в том числе:
- в сумме 7 852 227,46 иные доходы от собственности;
- в сумме 3 390 848,70 руб. доходы от компенсации затрат;
- в сумме 868 283,44 руб. доходы от штрафов;
- в сумме 6 010 900,00 руб. поступления текущего характера от бюджетных и автономных учреждений;
- в сумме 2 911 375 234,69 руб. доходы от операций с активами;
- в сумме 18 765 178,42 руб. прочие безвозмездные неденежные поступления.

Информация  о доходах от подарков, пожертвований и других безвозмездно полученных ценностей, признанных в текущем отчетном периоде, и характер указанных ценностей, а также информация об основных видах безвозмездно полученных услуг (работ)
	
Безвозмездное получение: нежилые помещения для приемных помощников депутатов ГД РФ в сумме 5 534 000,00 руб., торговая тележка "Сладкая вата" в сумме 216 000,00 руб. 	

Информация о суммах:- дебиторской задолженности, признанной по необменным операциям;- изменений доходов будущих периодов по видам доходов;- обязательств по авансовым поступлениям
	
Информация отражена в ф. 0503169 и приложении к Пояснительной записке «Анализ дебиторской (кредиторской) задолженности к ф. 0503169»	

Информация о количестве связанных сторон, в случае если доля участия в капитале (имуществе) которых составляет более 50% общего количества голосующих акций (долей, паев, вкладов), для следующих групп организаций:- коммерческих организаций (за исключением государственных (муниципальных) унитарных предприятий);- некоммерческих организаций (за исключением государственных (муниципальных) учреждений)
	
Связанные стороны доля участия в капитале (имуществе) которых составляет более 50% общего количества голосующих акций (долей, паев, вкладов) отсутствуют.	

Информация и описание основных условий операций со связанными сторонами каждого вида, проведенными в отчетном периоде на условиях, отличающихся от обычных условий совершения им аналогичных операций с лицами, которые не являются его связанными сторонами (с указанием отличий условий таких операций аналогичных фактов хозяйственной жизни (операций))
	
Связанные стороны доля участия в капитале (имуществе) которых составляет более 50% общего количества голосующих акций (долей, паев, вкладов) отсутствуют.	

Сведения об операциях по каждой связанной стороне:- описание характера отношений субъекта отчетности и связанной стороны;- виды операций со связанными сторонами, осуществленных в отчетном периоде, в том числе безвозмездное перечисление (передача) активов, предоставление (получение) кредитов, займов, ссуд, реализация товаров, выполнение работ, оказание услуг, операции с иным государственным (муниципальным) имуществом, прочие операции
	
Связанные стороны доля участия в капитале (имуществе) которых составляет более 50% общего количества голосующих акций (долей, паев, вкладов) отсутствуют.	

Сведения об объеме операций со связанными сторонами каждого вида в денежном выражении с выделением сумм операций со связанными сторонами, расчеты по которым не завершены, в том числе:- описание условий и сроков осуществления (завершения) расчетов по операциям со связанными сторонами, а также формы расчетов;- величину образованных резервов по сомнительным долгам на конец отчетного периода;- величину списанной дебиторской задолженности, по которой срок исковой давности истек, других долгов, нереальных для взыскания, в том числе за счет резерва по сомнительным долгам
	
Связанные стороны доля участия в капитале (имуществе) которых составляет более 50% общего количества голосующих акций (долей, паев, вкладов) отсутствуют.	

Информация по каждому виду резерва в соответствии с  СГС «Резервы. Раскрытие информации об условных обязательствах и условных активах»: - сумма на начало и конец отчетного периода;- сумма изменений (увеличений, уменьшений) величины резерва в структуре оснований создания, использования, восстановления неиспользованных и излишне начисленных сумм резерва, приращения дисконтированной стоимости за отчетный период в связи с приближением срока исполнения обязательства, под которой был сформирован резерв, а также влияния любых изменений ставки дисконтирования)
	
Резерв предстоящей оплаты отпусков на начало 2021  года составил 34 029 513,83 руб., в том числе:
- 0103 211 202 982,93 руб. в части отпусков помощников депутатов ГД РФ
- 0103 213 61 303,87 руб. в части взносов в государственные внебюджетные фонды на отпуска помощников депутатов ГД РФ
- 0113 211 27 140 977,03 руб. в части отпусков сотрудников префектуры
- 0113 213 6 586 318,27 руб. в части взносов в государственные внебюджетные фонды на отпуска сотрудников префектуры 
- 0204 211 29 133,44 руб. в части отпусков начальника учебного пункта ГО префектуры
- 0204 213 8 798,29 руб. в части взносов в государственные внебюджетные фонды на отпуска начальника учебного пункта  ГО префектуры
Резерв предстоящей оплаты отпусков на конец 2021 года составил 36 552 569,90 руб., в том числе:
- 0103 211 190 00,00 руб. в части отпусков помощников депутатов ГД РФ
- 0103 213 57 380,00 руб. в части взносов в государственные внебюджетные фонды на отпуска помощников депутатов ГД РФ
- 0113 211 28 501 135,45 руб. в части отпусков сотрудников префектуры
- 0113 213 7 686 298,84 руб. в части взносов в государственные внебюджетные фонды на отпуска сотрудников префектуры 
- 0204 211 90 442,10 руб. в части отпусков начальника учебного пункта ГО префектуры
- 0204 213 27 313,51 руб. в части взносов в государственные внебюджетные фонды на отпуска начальника учебного пункта  ГО префектуры

	

Информация по каждому виду резерва в соответствии с СГС «Резервы. Раскрытие информации об условных обязательствах и условных активах»:                                                                                                           - краткое описание оснований создания резерва и ожидаемые сроки его использования;                                                                                                                             - указание на признаки неопределенности  в части момента предъявления требования об исполнении обязательства и (или) его размера;- сумма ожидаемых возмещений по встречным требованиям или требованиям к другим лицам при исполнении соответствующего обязательства, признанных самостоятельным активом (с указанием наименования актива)  
	
Проверка оценочных значений резерва проводится не реже одного раза в год, перед составлением годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности.
Если накопленная сумма резерва превышает фактические обязательства префектуры по оплате отпусков, не использованных на конец отчетного периода, резерв уменьшается на излишне начисленную сумму.
Если накопленная сумма меньше обязательств префектуры по оплате отпусков, не использованных на конец отчетного периода, то производится дополнительное начисление в резерв.
При недостаточности резерва соответствующие суммы отражаются в составе расходов текущего периода. 
Неиспользованная сумма резерва в случае его избыточного признания или прекращения выполнения условий признания списывается с отнесением на уменьшение расходов текущего периода методом «красное сторно».

	

Информация по каждой группе непроизведенных активов, раскрывающая сумму балансовой стоимости, а также сумму накопленных убытков от обесценения непроизведенных активов на начало и на конец периода
	
Информация отражена в Сведениях о движении нефинансовых активов (ф. 0503168)	

Информация об объектах учета выплат персоналу: - о сумме задолженности по текущим выплатам персоналу на начало и конец отчетного периода;- о сумме резерва предстоящих расходов по выплатам персоналу (отложенных выплат персоналу) на начало и конец отчетного периода по каждому виду обязанностей по выплатам персоналу
	
Резерв предстоящей оплаты отпусков за отработанное время помощников депутатов ГД РФ, сотрудников префектуры сформированы в соответствии с приказом Минфина России от 01.12.2010 N 157н "Об утверждении Единого плана счетов бухгалтерского учета для органов государственной власти (государственных органов), органов местного самоуправления, органов управления государственными внебюджетными фондами, государственных академий наук, государственных (муниципальных) учреждений и Инструкции по его применению" в соответствии с графиками отпусков. 
Ожидаемые сроки использования - в течение 2021 г. Для резерва, созданного в конце отчетного года на следующий год - в течение 2022 года.
Задолженность по текущим выплатам персоналу на начало и конец отчетного периода отсутствует.
Резерв предстоящей оплаты отпусков на начало 2021  года составил 34 029 513,83 руб., в том числе:
- 0103 211 202 982,93 руб. в части отпусков помощников депутатов ГД РФ
- 0103 213 61 303,87 руб. в части взносов в государственные внебюджетные фонды на отпуска помощников депутатов ГД РФ
- 0113 211 27 140 977,03 руб. в части отпусков сотрудников префектуры
- 0113 213 6 586 318,27 руб. в части взносов в государственные внебюджетные фонды на отпуска сотрудников префектуры 
- 0204 211 29 133,44 руб. в части отпусков начальника учебного пункта ГО префектуры
- 0204 213 8 798,29 руб. в части взносов в государственные внебюджетные фонды на отпуска начальника учебного пункта  ГО префектуры
Резерв предстоящей оплаты отпусков на конец 2021 года составил 36 552 569,90 руб., в том числе:
- 0103 211 190 00,00 руб. в части отпусков помощников депутатов ГД РФ
- 0103 213 57 380,00 руб. в части взносов в государственные внебюджетные фонды на отпуска помощников депутатов ГД РФ
- 0113 211 28 501 135,45 руб. в части отпусков сотрудников префектуры
- 0113 213 7 686 298,84 руб. в части взносов в государственные внебюджетные фонды на отпуска сотрудников префектуры 
- 0204 211 90 442,10 руб. в части отпусков начальника учебного пункта ГО префектуры
- 0204 213 27 313,51 руб. в части взносов в государственные внебюджетные фонды на отпуска начальника учебного пункта  ГО префектуры

	

Информация о сумме корректировок (увеличений, уменьшений) величины резерва предстоящих расходов по выплатам персоналу (отложенных выплат персоналу) по каждому виду отложенных выплат персоналу  в структуре оснований:                                                                                                                 - признание объектов учета отложенных выплат персоналу; - признание объектов учета текущих выплат персоналу за счет сумм ранее признанного резерва;                                                                                                                            - корректировка резерва в части избыточно начисленных сумм резерва
	
В отчетном году осуществлено увеличение резерва на выплату отпусков в период с 01.01.2021 по 31.12.2021:
- начальника учебного пункта гражданской обороны в сумме 39 750,76 руб., а также на взносы в государственные внебюджетные фонды в сумме 12 004,73 руб.
- помощников депутатов в сумме 191 392,74 руб., а также на взносы в государственные внебюджетные фонды в сумме 56 878,95 руб.
- сотрудников префектуры в сумме 539 926,95 руб., а также на взносы в государственные внебюджетные фонды в сумме 33 713,16 руб.	

Информация о пенсионных и иных аналогичных выплатах на плановый период
	
Префектурой формируется резерв предстоящей оплаты отпусков за отработанное время и взносов на отпуска в госудпрственные внебюджетные фонды В связи с тем, что остатки неиспользованных в прошлые годы лимитов бюджетных обязательств не учитываются при расчете бюджетных ассигнований на очередной финансовый год, обязательства по выплате вознаграждений при выходе на пенсию и аналогичным выплатам из бюджета города Москвы не являются обязательствами с неопределенным временем (финансовым периодом) их исполнения и в состав предстоящих расходов не включаются. 	

Иная информация, характеризующая показатели бухгалтерской отчетности субъекта бюджетной отчетности, не нашедшая отражения в таблицах и приложениях
	
Иная информация, характеризующая показатели бухгалтерской отчетности субъекта бюджетной отчетности, не нашедшая отражения в таблицах и приложениях отсутствует.	

Раздел 5 «Прочие вопросы деятельности субъекта бюджетной отчетности» 

Перечень правовых актов главного распорядителя бюджетных средств, главного администратора источников финансирования дефицита бюджета, главного администратора доходов бюджетов, регулирующих ведение бюджетного (бухгалтерского) учета и составление отчетности  
	
Бюджетный учет префектуры Северо-Восточного административного округа города Москвы  ведется в соответствии с требованиями Федерального закона "О бухгалтерском учете" от 06.12.2011 № 402-ФЗ, приказов Министерства финансов РФ от 01.12.2010 №157н, от 06.12.2017 № 162н». 
Общие требования к формированию учетных политике префектуры  определены приказом префектуры  от 26.12.2019 № 01-18-568 «Об утверждении учетной политики префектуры Северо-Восточного административного округа города Москвы», распоряжением о внесении изменений от 26.06.2020 №01-18-191, распоряжением о внесении изменений от 30.12.2020 №01-18-529, 01-18-583 от 23.11.2021.
Полномочия администратора доходов бюджета  города Москвы в 2021 году определены распоряжением префектуры от 22.12.2020 № 01-18-498 «Об администрировании доходов бюджета».	

Информация об основных положениях учетной политики, раскрываемая в рамках формирования Таблицы № 4 к Пояснительной записке (ф. 0503160):                                                                                                                                                          - о методах пересчета  стоимости объектов бухгалтерского учета загранучреждения; - об используемых методах начисления амортизации по каждой группе основных средств;                                                                                                                                                                              - об используемых методах определения сроков полезного использования по каждой группе основных средств;                                                                                                                                                  - о методах учета суммы накопленной амортизации при переоценке объекта основных средств;                                                                                                                                                        - о методах оценки запасов при их выбытии и методах расчета себестоимости (распределения накладных затрат на изготовление готовой продукции, выполнение работ, услуг)
	
Оценка имущества и обязательств производится для отражения их в бухгалтерском учете и бухгалтерской отчетности в денежном выражении. Производится постоянно действующей комиссией  по поступлению и выбытию активов  и устанавливается ежегодно отдельным приказом (распоряжением) руководителя организации.
Оценка приобретенного за плату имущества осуществляется путем суммирования фактически произведенных расходов на его покупку.
Учет недвижимого имущества и иного движимого имущества осуществляется по первоначальной (фактической) стоимости. 
На объекты основных средств свыше 100 000 руб. амортизация начисляется в соответствии с рассчитанными в установленном порядке нормами амортизации. 
Материальные запасы учитываются по фактической стоимости, включая затраты на их приобретение, хранение, транспортировку, стоимость услуг и другие аналогичные расходы.
Расчеты по прочим выплатам, по услугам связи, транспортным, коммунальным услугам, расчеты по работам, услугам по содержанию имущества, расчеты по прочим работам, услугам учитываются по методу начисления. 

	

Информация  о прочих положениях учетной политики, не отраженной в Таблице № 4 «Сведения об основных положениях учетной политики»:                                                                                                                                                                                                                      - о применяемых способах ведения бухгалтерского учета; - состав и содержание документов учетной политики;- используемые подходы для определения структуры и эквивалентов денежных средств, классификации денежных потоков, осуществления пересчета в рубли величины денежных потоков в иностранной валюте, а также другие пояснения, необходимые для понимания информации, представленной в Отчете о движении денежных средств;- способы оценки и признания активов, обязательств, доходов и расходов;                                                                                                       - прочие положения учетной политики субъекта отчетности, необходимые для понимания пользователями бухгалтерской (финансовой) отчетности его финансового положения, финансовых результатов деятельности и движения денежных средств
	
Состав учетной политики: организационная часть, график документооборота, план счетов, перечень регистров бюджетного учета, методика организации и ведения бюджетного учета.	

Информация  о положениях учетной политики в случае изменения учетной политики в отчетном периоде:                                                                                                                                                                                               - обоснование и содержание изменения учетной политики, в случае если последствия изменения учетной политики, оказали или способны оказать на существенные изменения показателей, отражающих финансовое положение, финансовые результаты деятельности субъекта учета и (или) движение денежных средств;                                                                                                                                                                                     - порядок отражения последствий изменения учетной политики в бухгалтерской отчетности, включая указание на обстоятельства, в связи с которыми применяется выбранный способ ведения бухгалтерского учета, и дату, с которой он применяется в связи с изменением учетной политики;                                                                                                                                                                             - раскрытие информации о применении измененной учетной политики, в случае если раскрытие информации, невозможно осуществить относительно сравнительных показателей по году (годам) предшествующему году изменения учетной политики
	
Последствия изменения учетной политики, приведшие к существенным изменениям показателей, отражающих финансовое положение, финансовые результаты деятельности субъекта учета и (или) движение денежных средств, отсутствуют.                                                                                                                                                                                 Изменения учетной политики в бухгалтерской отчетности осуществляются в связи с изменениями законодательства, в части изменения плана счетов и состава форм бюджетной отчетности.	

Информация о профессиональных суждениях, выработанных в процессе применения учетной политики и оказывающих существенное влияние на показатели бухгалтерской отчетности
	
Информация о профессиональных суждениях, выработанных в процессе применения учетной политики и оказывающих существенное влияние на показатели бухгалтерской (финансовой) отчетности (например, профессиональные суждения о том, относятся ли объекты к основным средствам или инвестиционной недвижимости, являются ли договоры соглашениями об аренде) отсутствует.	

Информация о характере и последствиях изменений в оценках объектов основных средств, оказывающих влияние в отчетном периоде, либо которые будут оказывать влияние в последующие периоды в отношении сроков полезного использования и методов начисления амортизации объектов основных средств
	
Изменения в оценках объектов основных средств, оказывающих влияние в отчетном периоде, либо которые будут оказывать влияние в последующие периоды в отношении сроков полезного использования и методов начисления амортизации объектов основных средств отсутствуют.	

Информация о событиях, произошедших в период между отчетной датой и датой утверждения бухгалтерской отчетности  по долговым обязательствам, классифицированным как краткосрочные:- рефинансирование на долгосрочный период;- устранение нарушения соглашения о долгосрочном финансировании;- получение от кредитора отсрочки исполнения обязательств на период, оканчивающийся не ранее чем через 12 месяцев после отчетной даты
	
События, произошедшие в период между отчетной датой и датой утверждения бухгалтерской отчетности  по долговым обязательствам, классифицированным как краткосрочные:
- рефинансирование на долгосрочный период;
- устранение нарушения соглашения о долгосрочном финансировании;
- получение от кредитора отсрочки исполнения обязательств на период, оканчивающийся не ранее чем через 12 месяцев после отчетной даты
отсутствуют.	

Информация об основных источниках неопределенностей в отношении учетных оценок, включая ключевые допущения, касающиеся будущих событий, и другие основные источники неопределенностей, в связи с которыми имеются риски существенных корректировок балансовой стоимости активов и обязательств в следующем отчетном году, а также наименование и балансовая стоимость таких активов и обязательств на отчетную дату
	
Источники неопределенностей в отношении учетных оценок, включая ключевые допущения, касающиеся будущих событий, и другие основные источники неопределенностей, в связи с которыми имеются риски существенных корректировок балансовой стоимости активов и обязательств в следующем отчетном году отсутствуют.	

Информация об объекте бухгалтерского учета, стоимость которого нельзя оценить, и который не признается в бухгалтерском учете, если иное не установлено иными нормативными правовыми актами, регулирующими ведение бухгалтерского учета и составление бухгалтерской отчетности
	
Информация об объекте бухгалтерского учета, который нельзя оценить, и который не признается в бухгалтерском учете отсутствует.	

Информация о результатах мероприятий внутреннего государственного (муниципального) финансового контроля
	
В соответствии с приказом префектуры от 31.01.2022 № 01-19-2 "О назначении аудиторского мероприятия" проводится аудиторское мероприятие в целях подтверждения достоверности годовой бюджетной отчетности отчетности, в том числе соответствия порядка ведения бюджетного учета единой методологии учета и отчетности. Аудиторское заключение будет направлено по мере его предоставления аудиторской группой. 	

Информация о проведении годовой инвентаризации (номер приказа, дата, причины проведения инвентаризации)
	
Инвентаризация проведена в соответтствии с Распоряжением префектуры  № 01-18-518/21 от 29.09.2021г.
В результате инвентаризации расхождений не выявлено, таблица 6 не заполняется в связи с отсутствием показателей.
Задолженность перед ИФНС отсутствует. Справка об отсутствии задолженности перед ИФНС представлена.	

Сведения о результатах внешнего государственного (муниципального) финансового контроля
	
Контрольно-счётная палата Москвы.
Обследование эффективности использования бюджетных средств, выделенных на организацию и проведение праздничных и иных зрелищных мероприятий, территориальными органами исполнительной власти города Москвы и внутригородскими муниципальными образованиями в городе Москве.  
1.В нарушение п.2 распоряжения Правительства Москвы от 27.10.2004 № 138-РП информация об основных мероприятиях, проводимых в округе и подлежащая обязательному размещению на официальных сайтах префектур административных округов и управ районов, обновлялась на официальном сайте в информационно-телекоммуника-ционной сети «Интернет» не в еженедельном режиме.
Нарушение устранено. Управлением развития социальной сферы совместно с сектором пресс-службы префектуры обеспечен контроль за размещением информации об основных проводимых мероприятиях на официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на постоянной основе.
2. В нарушение п.п.3.1.1, 3.1.3 Порядка формирования государственного задания на оказания государственных услуг (выполнение работ) государственными учреждениями города Москвы и финансового обеспечения выполнения государственного задания, утвержденного постановлением Правительства Москвы от 05.12.2017 №941-ПП, формирование показателей государственного задания ГБУ «Спортивно-досуговый центр «Кентавр» в 2019 - 2020 гг. осуществлялось на уровне плановых значений 2018 года без учета ежегодного перевыполнения установленных значений по объему натуральных показателей. 
Нарушение устранено. Реализованы меры по оптимизации плановых показателей государственных работ, предусмотренных государственным заданием ГБУ «Спортивно-досуговый центр «Кентавр», с учетом фактического исполнения указанным бюджетным учреждением плановых показателей государственного задания в 2019-2020 гг. 
3.В нарушение п.4.3.2 Порядка формирования государственного задания на оказания государственных услуг (выполнение работ) государственными учреждениями города Москвы и финансового обеспечения выполнения государственного задания, утвержденного постановлением Правительства Москвы от 05.12.2017 № 941-ПП, объем субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственных работ «Организация и проведение культурно-массовых мероприятий», «Организация, проведение и участие в официальных физкультурных мероприятий в соответствии с Единым календарным планом города Москвы» подведомственными учреждениями в 2019-2020 гг. определялся префектурой в отсутствии утвержденных нормативных затрат на их выполнение.
Управлением экономики префектуры обеспечен контроль за утверждением нормативных затрат для формирования государственных заданий на оказания государственных услуг (выполнение работ) государственными учреждениями города Москвы и финансовым обеспече-нием выполнения государственного задания, а также за отражением сведений нормативных затратах на выполнение государственных работ в АСУ ГФ города Москвы.
Межрегиональное контрольно-ревизионное управление Федерального казначейства
Проверка осуществления расходов бюджетов субъектов Российской Федерации на реализацию мероприятий государст-венной программы Российской Федерации «Развитие федеративных отношений и создание условий для эффективного и ответственного управления региональными и муници-пальными финансами» в части использования средств дотаций бюджетам субъектов Российской Федерации на подготовку и проведение общероссий-ского голосования по вопро-су одобрения изменений в Конституцию Российской Федерации, в соответствии с распоряжениями Правительства Российской Федерации от 04.06.2020 № 1476-р и от 10.07.2020 № 1784-р.
Нарушений не установлено.

	

Информация о задолженности по исполнительным документам и правовом основании ее возникновения, отраженная в ф. 0503296 с указанием причин неисполнения обязательств, в том числе по КОСГУ 296, КОСГУ 297
	
Ф. 0503296 не имеет числовых показателей.	

Информация о просроченной кредиторской задолженности  отраженная в ф. 0503387 «Справочная таблица к отчету об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации» 
	
Информация представлена в приложении к Пояснительной записке «Анализ просроченной кредиторской задолженности в соответствии с данными бюджетного учета (в части расчетов по принятым обязательствам)»	

Иная информация отраженная в ф. 0503387 «Справочная таблица к отчету об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации»  и требующая пояснения
	
Иная информация отраженная в ф. 0503387 «Справочная таблица к отчету об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации»  и требующая пояснения отсутствует.	

Корреспонденция счетов бюджетного учета, утвержденная субъектами учета (ГАБС, подведомственными ПБС) дополнительно к перечню, установленному Инструкцией №162н
	
Корреспонденция счетов бюджетного учета дополнительно к перечню, установленному Инструкцией №162н отсутствует.	

Информация о показателях, отраженных в Отчете  ф. 0503121 по  кодам КОСГУ: 231 «Обслуживание внутреннего долга»;  710 - «Увеличение задолженности по внутренним привлеченным заимствованиям»; 810 - «Уменьшение задолженности по внутренним привлеченным заимствованиям»
	
Показатели по коду КОСГУ  231 - «Обслуживание внутреннего долга» отсутствуют.	

Информация о показателях, отраженных в Отчете  ф. 0503121 по  кодам КОСГУ: 232 - «Обслуживание внешнего долга»;720 - «Увеличение задолженности по внешним привлеченным заимствованиям»;820 - «Уменьшение задолженности по внешним привлеченным заимствованиям»
	
Показатели по коду КОСГУ   232 - "Обслуживание внешнего долга" отсутствуют.	

Информация о показателях, отраженных в Отчете  ф. 0503121 по  кодам КОСГУ  253 - «Перечисления международным организациям»
	
Показатели по коду КОСГУ  253 – «перечисления международным организациям»отсутствуют.	

Информация о показателях, отраженных в Отчете  ф. 0503121 по кодам КОСГУ:  540 - «Увеличение задолженности по предоставленным заимствованиям»;640 - «Уменьшение задолженности по предоставленным заимствованиям» 
	
Показатели по статьям КОСГУ  540 - «Увеличение задолженности по предоставленным заимствованиям», 640 - «Уменьшение задолженности по предоставленным заимствованиям»	

Пояснение причин несоответствия показателя изменения финансовых активов показателям кассовых расходов по указанным кодам видов расходов и (или) данным о передаче произведенных вложений в финансовые активы (по КОСГУ 530 «Увеличение стоимости акций и иных финансовых инструментов»)
	
Показатели по статьям КОСГУ 530 отражены в сумме 2 771 159 560,80 руб.	

Информация о причинах наличия допустимых отклонений показателей отчета ф.0503324 данным, отраженным в Отчете ф. 0531888, формируемом Управлением Федерального казначейства по г. Москве
	
Отклонения показателей отчета ф.0503324 данным, отраженным в Отчете ф. 0531888, формируемом Управлением Федерального казначейства по г. Москве, отсутствуют. 	

Иная информация  о  межбюджетных трансфертах за отчетный период, не нашедшая отражения в формах отчетов, таблицах и приложениях  
	
По КБК 0103 35 4 00 51410 121, 129, 244 «Иные межбюджетные трансферты на обеспечение деятельности депутатов Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации и их помощников в избирательных округах» предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме 5 905 000,00 руб. Исполнение составило 5 904 858,93 руб. или 100%. (заработная плата, услуги связи, коммунальные услуги, эксплуатационные расходы).

	

Информация о влиянии факта несоблюдения допущения непрерывности деятельности субъекта отчетности на показатели бухгалтерской (финансовой) отчетности  (с описанием причины, по которой субъект отчетности не считается непрерывно действующим)
	
Субъект отчтености в обозримом будущем предполагает продолжать свою деятельность, выполнять полномочия (функции) и обязательства;
- учредитель не имеет намерения и (или) необходимости в обозримом будущем принять решение о ликвидации (упразднении) субъекта или об изменении его основной деятельности.	

Информация о показателях, обобщение которых не влияет на существенность информации, раскрываемой в бухгалтерской отчетности, но которые необходимы для достоверного представления информации о результатах деятельности субъекта отчетности
	
Информация о показателях, обобщение которых не влияет на существенность информации, раскрываемой в бухгалтерской отчетности, но которые необходимы для достоверного представления информации о результатах деятельности субъекта отчетности отсутствует.	

Сопоставимая информация по всем публично раскрываемым показателям бухгалтерской отчетности хотя бы за один аналогичный предыдущий период, за исключением случаев, когда иное предусмотрено нормативными правовыми актами, регулирующими ведение бухгалтерского учета и составление бухгалтерской отчетности
	
При наличии описательных (словесных) пояснений к отдельным показателям бухгалтерской (финансовой) отчетности сопоставимая описательная информация за предыдущий период раскрывается, если она является необходимой для понимания пользователями бухгалтерской (финансовой) отчетности таких показателей. Информация отражена в формах 0503121, 0503130, 0503168, 0503169.	

Детализированная  существенная информация об активах и обязательствах, необходимая для понимания пользователями бухгалтерской отчетности финансового положения субъекта отчетности
	
Детализированная  существенная информация об активах и обязательствах, необходимая для понимания пользователями бухгалтерской отчетности финансового положения субъекта отчетности отсутствует	

Информация о чистых активах. В случаях, если чистые активы не превышают нижнюю границу допустимых лимитов, установленных действующим законодательством Российской Федерации,  дополнительно раскрываются причины отклонения от требований, а также план мероприятий по нормализации показателей
	
Предельной (нижней) границы допустимых лимитов для сопоставления с показателями чистых активов для организаций бюджетной сферы действующим законодательством Российской Федерации не установлено, в связи с чем отсутствует возможность определения показателя финансовой устойчивости Учреждения.	

Детализированная информация о доходах и расходах за отчетный период и аналогичный период прошлого года, систематизированных по степени их существенности по отношению к финансовому результату отчетного периода
	
Доходы за аналогичный период прошлого года (2020 год) составили 976 793 597,42 руб., в том числе:
- доходы от компенсаций затрат 11 632 241,16 руб. 
- прочие доходы 7 908 350,93 руб.
- доходы от операций с активами 834 389 823,75 руб.
- безвозмездные неденежные поступления в сектор государственного управления 122 671 982,92 руб.
- доходы от штрафов, пеней, неустоек 191 198,66 руб.

Расходы за аналогичный период прошлого года (2020 год) составили 3 196 641 190,87 руб., в том числе:
- расходы по безвозмездным перечислениям текущего характера организациям 2 289 848 991,41 руб.
- расходы на оплату труда и начисления на выплаты по оплате труда 501 473 156,45 руб.
- расходы на оплату работ, услуг 241 667 343,53 руб.
- расходы по операциям с активами 92 901 173,15 руб.
- расходы на социальное обеспечение 36 564 786,22 руб.
- расходы по безвозмездным перечислениям капитального характера 32 577 243,11 руб.
- прочие расходы (налоги, пошлины, сборы) 1 608 497,00 руб.

Доходы за 2021 год составили 2 948 262 672,71 руб., в том числе:
- безвозмездные неденежные поступления в сектор государственного управления 18 765 178,42 руб.
- доходы от собственности 7 852 227,46 руб.
- безвозмездные денежные поступления текущего характера от бюджетных и автономных учреждений 6 010 900,00 руб.
- доходы от компенсаций затрат 3 390 848,70 руб. 
- доходы от операций с активами 2 911 375 234,69 руб.
- доходы от штрафов, пеней, неустоек 868 283,44 руб.

Расходы за 2021 год составили 5 392 567 306,83 руб., в том числе:
- расходы по безвозмездным перечислениям текущего характера организациям 4 551 668 326,62 руб.
- расходы на оплату труда и начисления на выплаты по оплате труда 564 994 921,49 руб.
- расходы на оплату работ, услуг 189 150 139,04 руб.
- расходы по операциям с активами 43 716 862,78 руб.
- расходы на социальное обеспечение 41 239 756,90 руб.
- прочие расходы (налоги, пошлины, сборы, другие экономические санкции) 1 706 020,00 руб.
- расходы по безвозмездным перечислениям капитального характера организациям 91 280,00 руб.

	

 Сведения о правопреемственности по всем обязательствам реорганизуемого субъекта бюджетной отчетности в отношении всех кредиторов и должников, включая и обязательства, оспариваемые в суде, а также иная информация, характеризующая показатели бухгалтерской отчетности реорганизуемого субъекта бюджетной отчетности за отчетный период
	
Реорганизация субъекта бюджетной отчетности не осуществлялась.	

Информация о вносимых изменениях в показатели ранее представленной бухгалтерской отчётности по решению уполномоченного органа  в период после отчетной даты  и до даты утверждения отчетности на основании выявленных ошибок и существенных событий после отчетной даты (с указанием причин внесения исправлений и их содержания) по ошибкам отчетного периода, выявленных в ходе камеральной проверки отчетности, а также в ходе осуществления внутреннего (внешнего) финансового контроля (аудита)
	
Изменения в показатели ранее представленной бухгалтерской отчётности по решению уполномоченного органа  в период после отчетной даты  и до даты утверждения отчетности на основании выявленных ошибок и существенных событий после отчетной даты отсутствуют.	

Информация об ошибке бухгалтерской отчетности, допущенной в текущем финансовом году (ошибка отчетного года) и выявленной после даты принятия (утверждения) квартальной бухгалтерской отчетности (информация о существенности ошибки, описание ошибки (содержания и суммы), а также суммовых значений выполненных корректировок бухгалтерской  отчетности
	
В форме 0503173 по коду 03 отражено исправление ошибок прошлых лет в общей сумме "минус" 14 980 989,90 руб.:
в том числе:
- в сумме "минус" 4 030 039,28 руб. корректировка в части амортизации основых средств (списание задолженности безнадежной к взысканию);
- в сумме "минус" 16 651 540,17 руб. корректировка в части отражения материальных запасов (списание задолженности безнадежной к взысканию);
- в сумме 1 670 550,27 руб. отражение суммы к возврату в бюджет несполненого госзададания подведомственных ГБУ
В сумме "минус" 3 301 691,03 руб. по забалансовому учету отражено списание задолженности в части основных средств, признанной безнадежной к взысканию

	

Описание изменения оценочного значения, повлиявшего на показатели бухгалтерской (финансовой) отчетности за отчетный период, с указанием денежных (стоимостных) значений таких изменений
	
Изменения оценочного значения, повлиявшего на показатели бухгалтерской (финансовой) отчетности за отчетный период, с указанием денежных (стоимостных) отсутствуют.	

 Описание изменения оценочного значения, которое повлияет на показатели бухгалтерской (финансовой) отчетности за периоды, следующие за отчетным, с указанием денежных (стоимостных) значений таких изменений
	
Изменения оценочного значения, которое повлияет на показатели бухгалтерской (финансовой) отчетности за периоды, следующие за отчетным отсутствуют.	

Пояснения  причин, почему определить влияние изменения оценочного значения на показатели бухгалтерской (финансовой) отчетности за будущие периоды в денежном (стоимостном) значении не представляется возможным
	
Изменения оценочного значения отсутствуют.	

Перечень событий после отчетной даты, подтверждающих условия хозяйственной деятельности субъекта отчетности, на основании которых сформированы показатели бухгалтерской отчетности
	
События после отчетной даты, подтверждающих условия хозяйственной деятельности субъекта отчетности, на основании которых сформированы показатели бухгалтерской отчетности отсутствуют.	

Перечень и характеристика событий после отчетной даты, указывающих (свидетельствующих) на условия деятельности субъекта отчетности, и оценка последствий их наступления в денежном выражении (либо причины невозможности оценки события)
	
События после отчетной даты, указывающих (свидетельствующих) на условия деятельности субъекта отчетности, отсутствуют.	

Описание события после отчетной даты (в том числе выявленных ошибок) и его оценка в денежном выражении в случае, если для соблюдения сроков представления бухгалтерской отчетности и (или) в связи с поздним поступлением в пределах срока формирования и представления бухгалтерской отчетности первичных учетных документов информация о событии после отчетной даты не отражается в бухгалтерском учете и (или) не используется при формировании показателей бухгалтерской  отчетности
	
Событие после отчетной даты в случае, если для соблюдения сроков представления бухгалтерской отчетности и (или) в связи с поздним поступлением в пределах срока формирования и представления бухгалтерской отчетности первичных учетных документов информация о событии после отчетной даты не отражается в бухгалтерском учете и (или) не используется при формировании показателей бухгалтерской  отчетности отсутствует.	

Описание  события после отчетной даты (в том числе выявленных ошибок) и его оценка в денежном выражении в случае, если в период между датой подписания бухгалтерской  отчетности и датой ее принятия (утверждения) получена новая информация о событии после отчетной даты и (или) произошло (выявлено) событие, которое в ближайшем будущем окажет существенное влияние на финансовое положение, финансовый результат и (или) движение денежных средств субъекта отчетности, при этом  не отражается в бухгалтерском учете и (или) не используется при формировании показателей бухгалтерской отчетности
	
События после отчетной даты, указывающих (свидетельствующих) на условия деятельности субъекта отчетности отсутствуют.	

Перечень форм отчетности, не включенных в состав бюджетной отчетности за отчетный период ввиду отсутствия числовых значений показателей (подлежит заполнению при отсутствии возможности  формирования и (или) представления бюджетной отчетности средствами программных комплексов)
	
Формы бюджетной отчетности, не имеющие числовых значений показателей и не содержащие пояснения, сформированы и представлены посредством модуля «Консолидированная бюджетная отчетность» автоматизированной информационной системы Департамента финансов города Москвы с указанием отметки «показатели отсутствуют»	

Данные об условных обязательствах и активах, формирующие существенную информацию: - краткое описание условных обязательств и активов;  - оценка влияния условных обязательств и активов на финансовые показатели;- о праве субъекта учета на условные активы
	
Условные обязательства и активы, формирующие существенную информацию, отсутствуют.

Информация в отношении каждого долгосрочного договора строительного подряда:- способ определения процента исполнения обязательств;- за отчетный период и с начала исполнения долгосрочного договора величина доходов от реализации, величина себестоимости выполненных работ,  величина финансового результата, с выделением суммы, не входящей в себестоимость выполненных работ;- величина расчетов на отчетную дату, в том числе по предварительной оплате  (авансам полученным), по доходам от реализации, по доходам к предъявлению, а также информация о причинах возникновения и сроках погашения дебиторской задолженности
	
Долгосрочные договоры строительного подряда отсутствуют.	

Информация в отношении иных долгосрочных договоров по видам выполненных работ (оказанных услуг) за отчетный период с указанием величины доходов от реализации  
	
Доходы от реализации по долгосрочным договорам отсутствуют.	

Информация в отношении каждого концессионного соглашения:- наименование конценцессионера, срок действия и реквизиты концессионного соглашения, описание деятельности, предусмотренные концессионным соглашением;- описание изменений существенных условий, произошедших в отчетном периоде
	
Концессионные соглашения отсутствуют.

Информация о данных об имуществе концедента на начало и на конец отчетного периода, в том числе:- состав имущества концедента с указанием балансовой стоимости каждого объекта и суммы накопленной амортизации;- сметная стоимость создания и (или) реконструкции объекта концессионного соглашения; - фактическую величину инвестиций концессионера в создание и (или) реконструкцию объекта концессионного соглашения;- планируемая и фактическая даты ввода в эксплуатацию объекта концессионного соглашения
	
Концессионные соглашения отсутствуют.	

Информация об обязательствах концедента на начало и на конец отчетного периода по:- финансовому обеспечению (финансированию (возмещению) расходов на создание и (или) реконструкцию объекта концессионного соглашения;- финансовому обеспечению (финансированию (возмещению) расходов на использование (эксплуатацию) указанного объекта;- возмещению недополученного дохода концессионера
	
Концессионные соглашения отсутствуют.	

Информация о доходах концедента:- величина доходов от концессионной платы, признанных концедентом в отчетном периоде;- величина доходов концедента от создания и (или) реконструкции объекта концессионного соглашения, признанных концедентом в отчетном периоде
	
Концессионные соглашения отсутствуют.	

Информация о переданном имуществе по концессионному соглашению, осуществляемого без прекращения права оперативного управления в отношении имущества, находящегося у государственного (муниципального) учреждения, или без прекращения права хозяйственного ведения в отношении имущества, принадлежащего государственному (муниципальному) предприятию, в том числе: - состав имущества концедента с указанием балансовой стоимости каждого объекта и суммы накопленной амортизации;- сметная стоимость создания и (или) реконструкции объекта концессионного соглашения
	
Концессионные соглашения отсутствуют.	

Информация по заимствованиям:- величина затрат, включенных в расходы текущего отчетного периода;- величина обязательств по затратам по заимствованиям на начало и конец отчетного периода;- величина затрат по заимствованиям, включенных в течение отчетного периода в первоначальную стоимость нефинансовых активов, создаваемых с привлечением заимствований
	
Заимствования не осуществлялись.	

Информация о суммах изменений вступительного баланса, связанных с внедрением федеральных стандартов бухгалтерского учета государственных финансов в отчетном периоде
	
Изменения вступительного баланса, связанные с внедрением федеральных стандартов бухгалтерского учета государственных финансов в отчетном периоде, отсутствуют.	

Информация по каждой группе финансовых активов и финансовых обязательств о стоимости поступивших (выбывших) финансовых активов и финансовых обязательств с выделением стоимости финансовых активов (финансовых обязательств), поступивших (переданных) от иной организации бюджетной сферы
	
Финансовые активы и финансовые обязательства поступившие (переданные) от иной организации бюджетной сферы отсутствуют.	

Информация по каждой группе финансовых активов и финансовых обязательств:- о реклассификации финансовых активов с отражением причин такой реклассификации;- об изменении стоимости финансовых активов и финансовых обязательств, включая изменения в результате начисления процентов и (или) изменения справедливой стоимости финансовых активов;- о начисленных или восстановленных убытках от обесценения финансовых активов, сумме накопленного убытка от обесценения финансовых активов на отчетную дату
	
Реклассификация финансовых активов, измененин стоимости финансовых активов и финансовых обязательств, включая изменения в результате начисления процентов и (или) изменения справедливой стоимости финансовых активов, обесценение финансовых активов не осуществлялись.	

Информация по каждой группе финансовых активов:- о стоимости финансовых активов, переданных в качестве залогового обеспечения исполнения обязательств, и условий таких залоговых обеспечений;- о сумме полученных в виде финансовых активов залоговых обеспечений и условий таких залоговых обеспечений
	
Финансовые активы, переданные в качестве залогового обеспечения исполнения обязательств отсутствуют;
полученные в виде финансовых активов залоговые обеспечения отсутствуют.	

Информация по каждой группе финансовых активов и финансовых обязательств о сумме финансовой дебиторской задолженности, признанной в отчетном периоде сомнительной задолженностью
	
Финансовые активы и финансовые обязательства и финансовая дебиторская задолженность в отчетном периоде сомнительной задолженностью не признавались.	

Дополнительная информация по финансовым активам, удерживаемым до погашения, в виде долговых ценных бумаг (облигаций, векселей), а также по финансовые активам, предназначенным для перепродажи: - о составе и стоимости финансовых активов, учитываемых не по справедливой стоимости, с указанием причин их отражения в бухгалтерском учете не по справедливой стоимости; - о прогнозах (намерениях) субъекта учета реализовать в обозримом будущем финансовые активы;- о сумме выбытия с бухгалтерского учета и финансовом результате, сформированном по результатам таких выбытий
	
Финансовые активы, удерживаемым до погашения, в виде долговых ценных бумаг (облигаций, векселей), а также финансовые активы, предназначенным для перепродажи, отсутствуют.	

 Раскрытие информации о финансовых результатах операций с финансовыми инструментами, сформированных за отчетный период, осуществляется по соответствующим статьям (подстатьям) кодов классификации операций сектора государственного управления группы 100 «Доходы» и 200 «Расходы» классификации операций сектора государственного управления
	
Информация представлена в Отчете о финансовых результатах деятельности
 (ф. 0503121)	

Дополнительная информация по долговым обязательствам, по которым в отчетном периоде допущено неисполнение (нарушение исполнения) обязательств:- сумма неисполненных (исполненных с нарушением сроков погашения) обязательств по погашению основного долга и (или) по оплате начисленных процентов;- сумма долговых обязательств, по которым изменены условия их погашения (исполнения) в результате допущенного неисполнения (нарушения исполнения) обязательств в отчетном периоде
	
Долговые обязательства, по которым в отчетном периоде допущено неисполнение (нарушение исполнения) обязательств, отсутствуют.

Информация по объектам нематериальных активов с определенным сроком полезного использования с подразделением на объекты нематериальных активов, созданные силами субъекта учета, и прочие объекты нематериальных активов, с обязательным выделением лицензионных соглашений:- используемые методы определения сроков полезного использования;                                                         - используемые методы начисления амортизации
	
Нематериальные активы отсутствуют.	

Общее описание существенной информации об объектах учета аренды:- наличие условий продления срока пользования имуществом и условий о праве покупки (выкупа) используемого имущества (объекта учета аренды), положений о повышения арендных платежей, в том числе цены выкупа;- основные принципы определения расходов (доходов) по условным арендным платежам;- любые ограничения, предусмотренные договором аренды (имущественного найма) или договором безвозмездного пользования
	
Объекты учета аренды отсутствуют.

Дополнительная информация для каждой подгруппы объектов нематериальных активов:- наличие и размер ограничений прав собственности или иных предоставленных прав;- стоимость объектов нематериальных активов, которые субъект учета не вправе использовать в качестве обеспечения исполнения своих обязательств;- перечень объектов нематериальных активов, переданных в качестве обеспечения исполнения обязательств субъекта учета, и их остаточную стоимость на начало и конец отчетного периода;- сумма договорных обязательств по приобретению объектов нематериальных активов на конец отчетного периода
	
Нематериальные активы отсутствуют.	

Характер и последствия изменений в оценках объектов нематериальных активов, оказывающих влияние в отчетном периоде, либо которые будут оказывать влияние в последующие периоды в отношении сроков полезного использования и методов начисления амортизации объектов нематериального актива
	
Нематериальные активы отсутствуют.	

Информация по каждому соглашению о совместно осуществляемых операциях:- цель совместно осуществляемых операций;- величина активов и обязательств, признанных в связи с участием в соглашении о совместно осуществляемых операциях, по состоянию на конец отчетного периода;- величина доходов и расходов, признанных за отчетный период в связи с участием в соглашении о совместно осуществляемых операциях
	
Совместно осуществляемые операции отсутствуют.

Информация, раскрываемая участником совместной деятельности по каждому договору простого товарищества:- цель совместной деятельности;- величина вклада (имущества) в совместную деятельность;- величина дохода (доли в финансовом результате от участия в совместной деятельности) за отчетный период;- стоимостная оценка доли субъекта учета договорных обязательств, предоставленных субъектом учета, ведущим общие дела по договору простого товарищества
	
Совместная деятельность не осуществлялась. 	

Информация о проведении аудиторского мероприятия, целью которого является подтверждение достоверности годовой бюджетной отчетности, в том числе соответствия порядка ведения бюджетного учета единой методологии учета и отчетности до подписания годовой бюджетной отчетности руководителем субъекта бюджетной отчетности
	
В соответствии с приказом префектуры от 31.01.2022 № 01-19-2 "О назначении аудиторского мероприятия" проведено аудиторское мероприятие. 
  В результате аудиторского мероприятия в части проверенных вопросов установлено:
- порядок ведения бухгалтерского учета соответствует единой методологии учета и отчетности;
- информация, содержащаяся в подтверждаемой бюджетной отчетности, соответствует качественным характеристикам;
- факты, влияющие на достоверность бюджетной отчетности, отсутствуют. 

Иная финансовая и нефинансовая информация, оказавшая существенное влияние на результаты деятельности субъекта бюджетной отчетности и необходимая для понимания пользователями бухгалтерской отчетности финансового положения, финансовых результатов деятельности и движения денежных средств субъекта отчетности за отчетный период,  также иная информация, характеризующая показатели бухгалтерской отчетности, не нашедшая отражения в таблицах и приложениях, включаемых в раздел
	
Иная финансовая и нефинансовая информация, оказавшая существенное влияние на результаты деятельности субъекта бюджетной отчетности и необходимая для понимания пользователями бухгалтерской отчетности финансового положения, финансовых результатов деятельности и движения денежных средств субъекта отчетности за отчетный период,  также иная информация, характеризующая показатели бухгалтерской отчетности, не нашедшая отражения в таблицах и приложениях, включаемых в раздел отсутствует.	

Информация о причинах отклонений показателей представленных форм отчетности по внутридокументным контрольным соотношениям, установленным в автоматизированной информационной системе Департамента финансов города Москвы (в части допустимых отклонений, требующих пояснений)

Форма	Атрибут	Номер КС	Описание КС	Комментарий КС	Значение слева	Значение справа	Отклонение	Пояснение	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	
 0503121G		B6-121	т1 гр4 стр550 = 0	Требуется  пояснение: Стр.550 <> 0	2 339 999,25	0	2 339 999,25	Начисления на сумму произведенной оплаты доходов будущих периодов за последние 4 месяца от размещения нестационарных торговых объектов. Сезонность выполнения работ (бахчевые развалы, елочные базары). Договоры со сроком дейфствия 3 года.	
 0503169G_БД	Вид финансового обеспечения_169=1,Наименование финансового обеспечения_169=бюджетная	В32-169	т4 гр6 = 0	Требует пояснения! Показатель по счету не равен нулю	263 475 660,21	0	263 475 660,21	В сумме 263 475 660,21 руб. отражена кредиторская задолженность подведомственных учерждений. 	
 0503169G_БК	Вид финансового обеспечения_169=1,Наименование финансового обеспечения_169=бюджетная	квр-счет(пояснение)	т2 гр2,3,4,5,6,7,8,9,10,11,12,13,14 С  = 0	требуется пояснение	164 982,76	0	164 982,76	В сумме 164 982,76 руб. отражено:
- 94 982,76 руб. оплата услуг связи Федеральному государственному унитарному предприятию "Главный центр специальной связи", Управление специальной связи по г. Москве и Московской области.
- 70 000,00 руб. оплата предписания 7 РОНПР Управления по ЦАО Главного управления МЧС России об устранении нарушений обязательных требований пожарной безопасности.	
 0503169G_БК	Вид финансового обеспечения_169=1,Наименование финансового обеспечения_169=бюджетная	квр-счет(пояснение)	т2 гр2,3,4,5,6,7,8,9,10,11,12,13,14 С  = 0	требуется пояснение	94 982,76	0	94 982,76	В сумме 94 982,76 руб. отражена оплата услуг связи Федеральному государственному унитарному предприятию "Главный центр специальной связи", Управление специальной связи по г. Москве и Московской области.	
 0503169G_БК	Вид финансового обеспечения_169=1,Наименование финансового обеспечения_169=бюджетная	квр-счет(пояснение)	т2 гр2,3,4,5,6,7,8,9,10,11,12,13,14 С  = 0	требуется пояснение	164 982,76	0	164 982,76	В сумме 164 982,76 руб. отражено:
- 94 982,76 руб. оплата услуг связи Федеральному государственному унитарному предприятию "Главный центр специальной связи", Управление специальной связи по г. Москве и Московской области.
- 70 000,00 руб. оплата предписания 7 РОНПР Управления по ЦАО Главного управления МЧС России об устранении нарушений обязательных требований пожарной безопасности.	
 0503169G_БД	Вид финансового обеспечения_169=1,Наименование финансового обеспечения_169=бюджетная	В32-169	т4 гр6 = 0	Требует пояснения! Показатель по счету не равен нулю	76 702,98	0	76 702,98	В сумме 76 702,98 руб. отражена корректировка по договорам на услуги связи	
 0503169G_БД	Вид финансового обеспечения_169=1,Наименование финансового обеспечения_169=бюджетная	В629-169с(БС)тр. поясн	т1 Фильтр: 20936+т1 = 0	Требует пояснения по отраженному коду бюджетной классификации и коду счета бюджетного учета	2 261 024,98	0	2 261 024,98	В сумме 2 261 024,98 руб. отражены асчеты по доходам бюджета от возврата дебиторской задолженности прошлых лет в части возмещения коммунальных услуг префектуре ГБУ "Автомобильные дороги СВАО" в сумме 286 564,48 руб. и ГБУ МФЦ СВАО в сумме 1 974 460,50 руб.	
 0503169G_БД	Вид финансового обеспечения_169=1,Наименование финансового обеспечения_169=бюджетная	В629-169с(БС)тр. поясн	т1 Фильтр: 20936+т1 = 0	Требует пояснения по отраженному коду бюджетной классификации и коду счета бюджетного учета	2 261 024,98	0	2 261 024,98	В сумме 2 261 024,98 руб. отражены асчеты по доходам бюджета от возврата дебиторской задолженности прошлых лет в части возмещения коммунальных услуг префектуре ГБУ "Автомобильные дороги СВАО" в сумме 286 564,48 руб. и ГБУ МФЦ СВАО в сумме 1 974 460,50 руб.	

Информация о причинах отклонений показателей представленных форм отчетности по междокументным контрольным соотношениям, установленным в автоматизированной информационной системе Департамента финансов города Москвы (в части допустимых отклонений, требующих пояснений)

Номер КС	Описание КС	Комментарий КС	Форма слева	Атрибут 	Значение	Форма справа	Атрибут	Значение	Отклонение	Пояснение	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	
Л-2	0503169G_БД т1 гр2+0503169G_БД т2 гр2+0503169G_БД т3 гр2 = 0503169G_БД т1 гр9 2020г+0503169G_БД т2 гр9 2020г+0503169G_БД т3 гр9 2020г	Сумма дебиторской (кредиторской) задолженности на конец предыдущего отчетного года не соответствует показателю ежеквартальных Сведений ф. 0503169 на начало года – требуются пояснения	0503169G_БД	Вид финансового обеспечения_169=1,Наименование финансового обеспечения_169=бюджетная	341 693 675,88	0503169G_БД	Вид финансового обеспечения_169=1,Наименование финансового обеспечения_169=бюджетная	330 163 086,30	11 530 589,58	Отклонение в сумме 11 530 589,58 руб. - отражено исправление ошибок прошлых лет в части субсидии на иные цели.	
Л-2	0503169G_БД т1 гр2+0503169G_БД т2 гр2+0503169G_БД т3 гр2 = 0503169G_БД т1 гр9 2020г+0503169G_БД т2 гр9 2020г+0503169G_БД т3 гр9 2020г	Сумма дебиторской (кредиторской) задолженности на конец предыдущего отчетного года не соответствует показателю ежеквартальных Сведений ф. 0503169 на начало года – требуются пояснения	0503169G_БД	Вид финансового обеспечения_169=1,Наименование финансового обеспечения_169=бюджетная	0	0503169G_БД	Вид финансового обеспечения_169=1,Наименование финансового обеспечения_169=бюджетная	16 330 589,58	-16 330 589,58	Отклонение в сумме "минус" 16 330 589,58 руб. - отражено исправление ошибок прошлых лет в части субсидии на иные цели.	
Л-2	0503169G_БД т1 гр2+0503169G_БД т2 гр2+0503169G_БД т3 гр2 = 0503169G_БД т1 гр9 2020г+0503169G_БД т2 гр9 2020г+0503169G_БД т3 гр9 2020г	Сумма дебиторской (кредиторской) задолженности на конец предыдущего отчетного года не соответствует показателю ежеквартальных Сведений ф. 0503169 на начало года – требуются пояснения	0503169G_БД	Вид финансового обеспечения_169=1,Наименование финансового обеспечения_169=бюджетная	4 800 000,00	0503169G_БД	Вид финансового обеспечения_169=1,Наименование финансового обеспечения_169=бюджетная	0	4 800 000,00	Отклонение в сумме 4 800 000,00 руб. - отражено исправление ошибок прошлых лет в части гранта по ОАО Спецдормеханизация-2	
Л-4	0503169G_БД т4 гр2 = 0503169G_БД т4 гр9 2020г	Сумма дебиторской (кредиторской) задолженности на конец предыдущего отчетного года не соответствует показателю ежеквартальных Сведений ф. 0503169 на начало года – требуются пояснения	0503169G_БД	Вид финансового обеспечения_169=1,Наименование финансового обеспечения_169=бюджетная	341 693 675,88	0503169G_БД	Вид финансового обеспечения_169=1,Наименование финансового обеспечения_169=бюджетная	330 163 086,30	11 530 589,58	Отклонение в сумме 11 530 589,58 руб. - отражено исправление ошибок прошлых лет в части субсидии на иные цели.	
Л-4	0503169G_БД т4 гр2 = 0503169G_БД т4 гр9 2020г	Сумма дебиторской (кредиторской) задолженности на конец предыдущего отчетного года не соответствует показателю ежеквартальных Сведений ф. 0503169 на начало года – требуются пояснения	0503169G_БД	Вид финансового обеспечения_169=1,Наименование финансового обеспечения_169=бюджетная	4 800 000,00	0503169G_БД	Вид финансового обеспечения_169=1,Наименование финансового обеспечения_169=бюджетная	0	4 800 000,00	Отклонение в сумме 4 800 000,00 руб. - отражено исправление ошибок прошлых лет в части гранта по ОАО Спецдормеханизация-2	
Л-4	0503169G_БД т4 гр2 = 0503169G_БД т4 гр9 2020г	Сумма дебиторской (кредиторской) задолженности на конец предыдущего отчетного года не соответствует показателю ежеквартальных Сведений ф. 0503169 на начало года – требуются пояснения	0503169G_БД	Вид финансового обеспечения_169=1,Наименование финансового обеспечения_169=бюджетная	0	0503169G_БД	Вид финансового обеспечения_169=1,Наименование финансового обеспечения_169=бюджетная	16 330 589,58	-16 330 589,58	Отклонение в сумме "минус" 16 330 589,58 руб. - отражено исправление ошибок прошлых лет в части субсидии на иные цели.	
Л-1	0503169G_БК т2 гр#1(есть/нет?) <= 0503110G т2 гр1(есть/нет?)	Отсутствие в ф. 0503110 КБК, имеющегося в ф. 0503169_К – требуются пояснения	0503169G_БК	Вид финансового обеспечения_169=1,Наименование финансового обеспечения_169=бюджетная	есть	0503110G		0	***	По КБК 0204 0000000000 129 отражены суммы резервов взносов в государственные бюджетные фонды с отпускных выплат начальника учебного пункта ГО.
	
Л-1	0503169G_БК т2 гр#1(есть/нет?) <= 0503110G т2 гр1(есть/нет?)	Отсутствие в ф. 0503110 КБК, имеющегося в ф. 0503169_К – требуются пояснения	0503169G_БК	Вид финансового обеспечения_169=1,Наименование финансового обеспечения_169=бюджетная	есть	0503110G		0	***	По КБК 0204 0000000000 121 отражены суммы резервов отпусков с отпускных выплат начальника учебного пункта ГО.
	
Л-1	0503169G_БК т2 гр#1(есть/нет?) <= 0503110G т2 гр1(есть/нет?)	Отсутствие в ф. 0503110 КБК, имеющегося в ф. 0503169_К – требуются пояснения	0503169G_БК	Вид финансового обеспечения_169=1,Наименование финансового обеспечения_169=бюджетная	есть	0503110G		0	***	По КБК 0113 0000000000 129 оттражены суммы взносов в государственные бюджетные фонды с отпускных выплат сотрудникам.
	
Л-1	0503169G_БК т2 гр#1(есть/нет?) <= 0503110G т2 гр1(есть/нет?)	Отсутствие в ф. 0503110 КБК, имеющегося в ф. 0503169_К – требуются пояснения	0503169G_БК	Вид финансового обеспечения_169=1,Наименование финансового обеспечения_169=бюджетная	есть	0503110G		0	***	По КБК 0113 0000000000 121 отражены суммы резервов отпусков сотрудников.
	
Л-1	0503169G_БК т2 гр#1(есть/нет?) <= 0503110G т2 гр1(есть/нет?)	Отсутствие в ф. 0503110 КБК, имеющегося в ф. 0503169_К – требуются пояснения	0503169G_БК	Вид финансового обеспечения_169=1,Наименование финансового обеспечения_169=бюджетная	есть	0503110G		0	***	По КБК 0103 0000000000 129 отражены суммы взносов в государственные бюджетные фонды с отпускных выплат помощникам депутатов.
	
Л-1	0503169G_БК т2 гр#1(есть/нет?) <= 0503110G т2 гр1(есть/нет?)	Отсутствие в ф. 0503110 КБК, имеющегося в ф. 0503169_К – требуются пояснения	0503169G_БК	Вид финансового обеспечения_169=1,Наименование финансового обеспечения_169=бюджетная	есть	0503110G		0	***	По КБК: 
0103 0000000000 121 отражены суммы резервов отпусков помощщников депутатов.

Л-14	0503169G_БК т1 гр2 = 0503169G_БК т1 гр9 2020г	Сумма дебиторской (кредиторской) задолженности на конец предыдущего отчетного года не соответствует показателю ежеквартальных Сведений ф. 0503169 на начало года – требуются пояснения	0503169G_БК	Вид финансового обеспечения_169=1,Наименование финансового обеспечения_169=бюджетная	6 086 087,75	0503169G_БК	Вид финансового обеспечения_169=1,Наименование финансового обеспечения_169=бюджетная	0	6 086 087,75	Отклонение в сумме 6 086 087,75 руб. возникло в связи с изменением КБК в соответствии с письмом Департамента финансов города Москвы от 08.09.2020 № 11-01-10828. В ф. 0503169 (К) средства отражены:
- по состоянию на 31.12.2020 по КБК 11705020028004180;
- по состоянию на 01.01.2021 по КБК 11109042028004120.	
Л-14	0503169G_БК т1 гр2 = 0503169G_БК т1 гр9 2020г	Сумма дебиторской (кредиторской) задолженности на конец предыдущего отчетного года не соответствует показателю ежеквартальных Сведений ф. 0503169 на начало года – требуются пояснения	0503169G_БК	Вид финансового обеспечения_169=1,Наименование финансового обеспечения_169=бюджетная	0	0503169G_БК	Вид финансового обеспечения_169=1,Наименование финансового обеспечения_169=бюджетная	6 086 087,75	-6 086 087,75	Отклонение в сумме -6 086 087,75 руб. возникло в связи с изменением КБК в соответствии с письмом Департамента финансов города Москвы от 08.09.2020 № 11-01-10828. В ф. 0503169 (К) средства отражены:
- по состоянию на 31.12.2020 по КБК 11705020028004180;
- по состоянию на 01.01.2021 по КБК 11109042028004120.	
М266.4	0503123G т1 гр4 стр0505 = 0503127G т1 гр8 (Без промежуточных итогов)	Требуется пояснение: Показатель по КОСГУ 134 в ф.0503123 не соответствует сумме показателей строк ф.0503127	0503123G		3 392 638,95	0503127G	Тип=ПБС	8 531 185,62	-5 138 546,67	Отклонение в сумме 5 138 546,67 руб. - в части возврата дебиторской задолженности прошлых лет, из них:
- 213 КЭСО - 4 452 100,33 руб. (ФСС возмещение расходов на выплату пособий по ВНИМ);
- 221 КЭСО- 88 895,44 руб. (возврат по актам сверки по договорам на услуги связи);
- 223 КЭСО - 421 804,23 руб. (возврат по коммунальным услугам);
- 226 КЭСО - 175 746,67 руб. (возврат за услуги по подписке).	
П1-168	0503168G_БД т1 гр4 = 0503168G_БД т1 гр11 -1г	Показатели по строке на начало года не соответствуют показателям на конец предыдущего отчетного периода ф.0503168 – требует пояснения	0503168G_БД		460 739 277,84	0503168G_БД		464 769 317,12	-4 030 039,28	Списание на забалансовый учет задолженности, признанной безнадежной к взысканию.	
П1-168	0503168G_БД т1 гр4 = 0503168G_БД т1 гр11 -1г	Показатели по строке на начало года не соответствуют показателям на конец предыдущего отчетного периода ф.0503168 – требует пояснения	0503168G_БД		351 857 375,18	0503168G_БД		355 887 414,46	-4 030 039,28	Списание на забалансовый учет задолженности, признанной безнадежной к взысканию.	
П1-168	0503168G_БД т1 гр4 = 0503168G_БД т1 гр11 -1г	Показатели по строке на начало года не соответствуют показателям на конец предыдущего отчетного периода ф.0503168 – требует пояснения	0503168G_БД		13 594 084,99	0503168G_БД		30 245 625,16	-16 651 540,17	Списание на забалансовый учет задолженности, признанной безнадежной к взысканию.	
Л-1	0503168G_БД т1 гр4 = 0503168G_БД т1 гр11 -1г	Показатели ф.0503168 на начало года не соответствуют идентичным показателям прошлого года	0503168G_БД		460 739 277,84	0503168G_БД		464 769 317,12	-4 030 039,28	Списание на забалансовый учет задолженности, признанной безнадежной к взысканию.	
Л-1	0503168G_БД т1 гр4 = 0503168G_БД т1 гр11 -1г	Показатели ф.0503168 на начало года не соответствуют идентичным показателям прошлого года	0503168G_БД		171 993 392,24	0503168G_БД		173 310 906,87	-1 317 514,63	Списание на забалансовый учет задолженности, признанной безнадежной к взысканию.	
Л-1	0503168G_БД т1 гр4 = 0503168G_БД т1 гр11 -1г	Показатели ф.0503168 на начало года не соответствуют идентичным показателям прошлого года	0503168G_БД		32 873 416,51	0503168G_БД		35 429 762,00	-2 556 345,49	Списание на забалансовый учет задолженности, признанной безнадежной к взысканию.	
Л-1	0503168G_БД т1 гр4 = 0503168G_БД т1 гр11 -1г	Показатели ф.0503168 на начало года не соответствуют идентичным показателям прошлого года	0503168G_БД		478 761,30	0503168G_БД		634 940,46	-156 179,16	Списание на забалансовый учет задолженности, признанной безнадежной к взысканию.	
Л-1	0503168G_БД т1 гр4 = 0503168G_БД т1 гр11 -1г	Показатели ф.0503168 на начало года не соответствуют идентичным показателям прошлого года	0503168G_БД		351 857 375,18	0503168G_БД		355 887 414,46	-4 030 039,28	Списание на забалансовый учет задолженности, признанной безнадежной к взысканию.	
Л-1	0503168G_БД т1 гр4 = 0503168G_БД т1 гр11 -1г	Показатели ф.0503168 на начало года не соответствуют идентичным показателям прошлого года	0503168G_БД		142 521 126,71	0503168G_БД		143 838 641,34	-1 317 514,63	Списание на забалансовый учет задолженности, признанной безнадежной к взысканию.	
Л-1	0503168G_БД т1 гр4 = 0503168G_БД т1 гр11 -1г	Показатели ф.0503168 на начало года не соответствуют идентичным показателям прошлого года	0503168G_БД		29 482 360,19	0503168G_БД		32 038 705,68	-2 556 345,49	Списание на забалансовый учет задолженности, признанной безнадежной к взысканию.	
Л-1	0503168G_БД т1 гр4 = 0503168G_БД т1 гр11 -1г	Показатели ф.0503168 на начало года не соответствуют идентичным показателям прошлого года	0503168G_БД		421 292,18	0503168G_БД		577 471,34	-156 179,16	Списание на забалансовый учет задолженности, признанной безнадежной к взысканию.	
Л-1	0503168G_БД т1 гр4 = 0503168G_БД т1 гр11 -1г	Показатели ф.0503168 на начало года не соответствуют идентичным показателям прошлого года	0503168G_БД		13 594 084,99	0503168G_БД		30 245 625,16	-16 651 540,17	Списание на забалансовый учет задолженности, признанной безнадежной к взысканию.	
288Р	0503128G т1 гр9 = CB_RP_012 т1 гр7	Требует пояснения:Показатель принятых денежных обязательств в ф.0503128 не соответствует показателям лицевого счета ПБС	0503128G	Тип=ПБС	83 132 624,43	CB_RP_012	Год=ТФГ	83 297 700,55	-165 076,12	Возврат средств ФСС в текущем году на расходы на предупредительные меры (ПЦР-тесты). 	
Л-2	0503169G_БД т1 гр2+0503169G_БД т2 гр2+0503169G_БД т3 гр2 = 0503169G_БД т1 гр9 2020г+0503169G_БД т2 гр9 2020г+0503169G_БД т3 гр9 2020г	Сумма дебиторской (кредиторской) задолженности на конец предыдущего отчетного года не соответствует показателю ежеквартальных Сведений ф. 0503169 на начало года – требуются пояснения	0503169G_БД	Вид финансового обеспечения_169=1,Наименование финансового обеспечения_169=бюджетная	1 670 550,27	0503169G_БД	Вид финансового обеспечения_169=1,Наименование финансового обеспечения_169=бюджетная	0	1 670 550,27	Корректировка сумм остатка неисполненной субсдии к возврату в бюджет 	
Л-4	0503169G_БД т4 гр2 = 0503169G_БД т4 гр9 2020г	Сумма дебиторской (кредиторской) задолженности на конец предыдущего отчетного года не соответствует показателю ежеквартальных Сведений ф. 0503169 на начало года – требуются пояснения	0503169G_БД	Вид финансового обеспечения_169=1,Наименование финансового обеспечения_169=бюджетная	1 670 550,27	0503169G_БД	Вид финансового обеспечения_169=1,Наименование финансового обеспечения_169=бюджетная	0	1 670 550,27	Корректировка сумм остатка неисполненной субсдии к возврату в бюджет 	
Л-4	0503169G_БД т4 гр2 = 0503169G_БД т4 гр9 2020г	Сумма дебиторской (кредиторской) задолженности на конец предыдущего отчетного года не соответствует показателю ежеквартальных Сведений ф. 0503169 на начало года – требуются пояснения	0503169G_БД	Вид финансового обеспечения_169=1,Наименование финансового обеспечения_169=бюджетная	353 763 773,13	0503169G_БД	Вид финансового обеспечения_169=1,Наименование финансового обеспечения_169=бюджетная	352 093 222,86	1 670 550,27	Корректировка сумм остатка неисполненной субсдии к возврату в бюджет 	
М246	0503169G_БК т4 гр9 стр88888888888888888888120581000 = 0503169G_БК т4 гр2 стр88888888888888888888120581000+0503127G т1 гр8 стр11701020028000180+0503127G т1 гр8 стр11701020029000180	Требует пояснения: Показатель расчетов по невыясненным поступлениям на конец периода не соответствует сумме остатка на начало года и оборотов по НВС за текущий год	0503169G_БК	Вид финансового обеспечения_169=1,Наименование финансового обеспечения_169=бюджетная	0	0503169G_БК, 0503127G	Вид финансового обеспечения_169=1,Наименование финансового обеспечения_169=бюджетная, Тип=ПБС	-6 200,00	6 200,00	Уточнение невыясненных платежей	

Руководитель		Беляев Алексей Александрович	
 	(подпись)	(расшифровка подписи)	
 	
Руководитель планово-	 	Штейнберг Ольга Павловна	
экономической службы	(подпись)	(расшифровка подписи)	
 	
Главный		Каштанова Елена Николаевна	
бухгалтер	(подпись)	(расшифровка подписи)